采購內(nèi)部控制調(diào)查問卷

1、內(nèi)部控制問答題內(nèi)部控制問答題(1)(1)采購采購請回答以下問題，并盡可能地詳細描述所有的程序步驟和執(zhí)行的時間、頻率、執(zhí)行者。1.在采購采購實踐中總的程序原則是什么？請?zhí)峁┯嘘P(guān)工作流程的任何文件（如有的話）2.包括用備用金采購采購在內(nèi)的所有采購采購，是否均根據(jù)采購申請單？是否所有請購單均由經(jīng)授權(quán)的部門人員簽署？3.在簽署指令前是否檢查有足夠的預(yù)算余額？4.是否口頭的指令有書面資料作依據(jù)？5.請購單是否有編號和得到控制？如果是的請?zhí)峁┫嚓P(guān)文

2、件6.供應(yīng)商是如何選擇的？對大量或大額采購采購是否從兩家或更多的供應(yīng)商處獲得報價或競投？7.如果是的，是如何處理收到的競標來確定結(jié)果的8.是否每次投標均來自相同的供應(yīng)商？9.是否允許有非最低價中標的例外？如果有，這種例外場合是如何控制的？10.是否所有的采購采購指令由指定的雇員或官員審核？11.采購采購指令單是否事先編號和得到控制？12.對于常用、低單價項目的綜合采購采購指令，是否提供循環(huán)使用的小批量采購采購指令？13.是否每項采購采購

3、交易均在采購采購申請單基礎(chǔ)上辦理？在采購采購指令發(fā)出前，請購單是否經(jīng)相關(guān)授權(quán)人員批準？14.在所有可能的情況下，是否在采購采購指令里包含價格？15.對于未完成的采購采購指令文件是否進行定期檢查，以確定有無很久以前的訂單？內(nèi)部控制問答題內(nèi)部控制問答題(1)(1)采購采購請回答以下問題，并盡可能地詳細描述所有的程序步驟和執(zhí)行的時間、頻率、執(zhí)行者。1.在采購采購實踐中總的程序原則是什么？請?zhí)峁┯嘘P(guān)工作流程的任何文件（如有的話）2.包括用備用金

4、采購采購在內(nèi)的所有采購采購，是否均根據(jù)采購申請單？是否所有請購單均由經(jīng)授權(quán)的部門人員簽署？3.在簽署指令前是否檢查有足夠的預(yù)算余額？4.是否口頭的指令有書面資料作依據(jù)？5.請購單是否有編號和得到控制？如果是的請?zhí)峁┫嚓P(guān)文件6.供應(yīng)商是如何選擇的？對大量或大額采購采購是否從兩家或更多的供應(yīng)商處獲得報價或競投？7.如果是的，是如何處理收到的競標來確定結(jié)果的8.是否每次投標均來自相同的供應(yīng)商？9.是否允許有非最低價中標的例外？如果有，這種例外

5、場合是如何控制的？10.是否所有的采購采購指令由指定的雇員或官員審核？11.采購采購指令單是否事先編號和得到控制？12.對于常用、低單價項目的綜合采購采購指令，是否提供循環(huán)使用的小批量采購采購指令？13.是否每項采購采購交易均在采購采購申請單基礎(chǔ)上辦理？在采購采購指令發(fā)出前，請購單是否經(jīng)相關(guān)授權(quán)人員批準？14.在所有可能的情況下，是否在采購采購指令里包含價格？15.對于未完成的采購采購指令文件是否進行定期檢查，以確定有無很久以前的訂單？