造紙行業(yè)-集團(tuán)總部-監(jiān)察審計(jì)處職能說明書

1、XX紙業(yè)集團(tuán)總部監(jiān)察審計(jì)處職能說明書紙業(yè)集團(tuán)總部監(jiān)察審計(jì)處職能說明書監(jiān)察審計(jì)處工作職責(zé)監(jiān)察審計(jì)處工作職責(zé)?依照《審計(jì)法》等法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察工作的各項(xiàng)規(guī)章制度。制定和修改內(nèi)部審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)及質(zhì)量保證程序。?完成董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)下達(dá)的審計(jì)工作項(xiàng)目，編制審計(jì)報(bào)告。?對(duì)公司及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審。?對(duì)所屬國有企業(yè)和控股企業(yè)的國有資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)集團(tuán)所有內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人員進(jìn)行管理和

2、業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并組織理論和實(shí)務(wù)交流。指導(dǎo)所屬企業(yè)的審計(jì)工作，定期召開審計(jì)工作會(huì)議，通報(bào)情況，交流經(jīng)驗(yàn)。?對(duì)集團(tuán)派駐下屬公司（廠）的總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)主管進(jìn)行管理，并對(duì)其工作進(jìn)行評(píng)價(jià)、考核。?根據(jù)干部管理權(quán)限，對(duì)子公司（廠）的經(jīng)理（廠長）離任，進(jìn)行離任審計(jì)。?根據(jù)審計(jì)法、會(huì)計(jì)法和會(huì)計(jì)工作細(xì)則，對(duì)所屬企業(yè)的財(cái)務(wù)收支，年度財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)理（廠長）經(jīng)濟(jì)責(zé)任制進(jìn)行審計(jì)，對(duì)所屬企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。?參與檢查干部遵守國家法律、法規(guī)、黨紀(jì)、政紀(jì)和各項(xiàng)規(guī)章制度

3、的執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)對(duì)干部違反政紀(jì)的行為進(jìn)行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風(fēng)建設(shè)工作。?對(duì)職工的違紀(jì)、違規(guī)行為的檢舉、控告、申述等，組織調(diào)查并提出處理意見。對(duì)群眾來信來訪做到件件有結(jié)果，維護(hù)公司工作秩序的穩(wěn)定。?對(duì)本單位和所屬企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理效益、與境內(nèi)外經(jīng)濟(jì)組織興辦的合資、合作、租賃經(jīng)營投入資金的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。?有選擇地對(duì)集團(tuán)公司，子公司或控股公司進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)審。?對(duì)集團(tuán)公司有自有資金的單位進(jìn)行自有資金使用情況審計(jì)。?對(duì)股份公司銷售公司的

4、銷售費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)股份公司各分廠的自有資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)集團(tuán)公司的各項(xiàng)重大投資行為進(jìn)行事前審計(jì)，并提出建議和意見，必要時(shí)可實(shí)行審簽制度。?對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)收支、財(cái)經(jīng)法紀(jì)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)超過一定投資額的技改項(xiàng)目、建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)大批物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)侵占國有資產(chǎn)，損害投資者權(quán)益及違反國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)和公司規(guī)章的行為進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。?做好審計(jì)檔案管理工作，審核本部門工資、費(fèi)用。?配合資產(chǎn)、

5、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、監(jiān)察部門的財(cái)經(jīng)法紀(jì)檢查，資產(chǎn)檢查，經(jīng)濟(jì)案件與審計(jì)有關(guān)的工作。?完成集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)或其它工作。XX紙業(yè)集團(tuán)總部監(jiān)察審計(jì)處職能說明書紙業(yè)集團(tuán)總部監(jiān)察審計(jì)處職能說明書監(jiān)察審計(jì)處工作職責(zé)監(jiān)察審計(jì)處工作職責(zé)?依照《審計(jì)法》等法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察工作的各項(xiàng)規(guī)章制度。制定和修改內(nèi)部審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)及質(zhì)量保證程序。?完成董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)下達(dá)的審計(jì)工作項(xiàng)目，編制審計(jì)報(bào)告。?對(duì)公司及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性以及風(fēng)險(xiǎn)管理

6、進(jìn)行評(píng)審。?對(duì)所屬國有企業(yè)和控股企業(yè)的國有資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)集團(tuán)所有內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人員進(jìn)行管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并組織理論和實(shí)務(wù)交流。指導(dǎo)所屬企業(yè)的審計(jì)工作，定期召開審計(jì)工作會(huì)議，通報(bào)情況，交流經(jīng)驗(yàn)。?對(duì)集團(tuán)派駐下屬公司（廠）的總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)主管進(jìn)行管理，并對(duì)其工作進(jìn)行評(píng)價(jià)、考核。?根據(jù)干部管理權(quán)限，對(duì)子公司（廠）的經(jīng)理（廠長）離任，進(jìn)行離任審計(jì)。?根據(jù)審計(jì)法、會(huì)計(jì)法和會(huì)計(jì)工作細(xì)則，對(duì)所屬企業(yè)的財(cái)務(wù)收支，年度財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)理

7、（廠長）經(jīng)濟(jì)責(zé)任制進(jìn)行審計(jì)，對(duì)所屬企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。?參與檢查干部遵守國家法律、法規(guī)、黨紀(jì)、政紀(jì)和各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)對(duì)干部違反政紀(jì)的行為進(jìn)行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風(fēng)建設(shè)工作。?對(duì)職工的違紀(jì)、違規(guī)行為的檢舉、控告、申述等，組織調(diào)查并提出處理意見。對(duì)群眾來信來訪做到件件有結(jié)果，維護(hù)公司工作秩序的穩(wěn)定。?對(duì)本單位和所屬企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理效益、與境內(nèi)外經(jīng)濟(jì)組織興辦的合資、合作、租賃經(jīng)營投入資金的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。?有選擇地對(duì)集團(tuán)

8、公司，子公司或控股公司進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)審。?對(duì)集團(tuán)公司有自有資金的單位進(jìn)行自有資金使用情況審計(jì)。?對(duì)股份公司銷售公司的銷售費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)股份公司各分廠的自有資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)集團(tuán)公司的各項(xiàng)重大投資行為進(jìn)行事前審計(jì)，并提出建議和意見，必要時(shí)可實(shí)行審簽制度。?對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)收支、財(cái)經(jīng)法紀(jì)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)超過一定投資額的技改項(xiàng)目、建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。?對(duì)大批物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審計(jì)。?對(duì)侵占國有資產(chǎn)，損害