定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損流程說明

1、流程說明流程說明一、流程名稱：總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損流程一、流程名稱：總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損流程二、流程編號：二、流程編號：GYGFCZW007GYGFCZW007三、流程目的三、流程目的明確總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損的整個過程四、流程目標(biāo)四、流程目標(biāo)規(guī)范固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損的管理工作五、流程負(fù)責(zé)人五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人：總務(wù)部間接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部、相關(guān)部門六、流程描述六、流程描述1)總務(wù)部與報(bào)損部門根據(jù)實(shí)際情況

2、提出固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損申請并填寫設(shè)施報(bào)廢申請單（兩聯(lián)）、低值易耗品報(bào)損單報(bào)財(cái)務(wù)部審核，然后報(bào)主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批；2)審批后總務(wù)部辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)；在《設(shè)施管理卡》及《設(shè)施一覽表》中注明情況后撤卡，總務(wù)部留存《設(shè)施報(bào)廢申請單》（第二聯(lián)），將《設(shè)施報(bào)廢申請單》（第一聯(lián)）及時轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；3)由總務(wù)部接收并判斷是否是正常原因報(bào)損；4)如果不是正常報(bào)損的由總務(wù)部按公司固定資產(chǎn)管理制度要求責(zé)任人進(jìn)行賠償；5)如果是正常報(bào)

3、損的則由總務(wù)部提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、品種、規(guī)格；6)總務(wù)部對其是否具有回收價值進(jìn)行判斷；對于有回收價值的由總務(wù)部與財(cái)務(wù)部共同處理，挽回?fù)p失或送往物資回收部門；沒有回收價值的與財(cái)務(wù)部共同銷毀；7)最后由財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理。七、流程文件、表單流程文件、表單《設(shè)施報(bào)廢申請單》《低值易耗品報(bào)損單》八、業(yè)務(wù)風(fēng)險八、業(yè)務(wù)風(fēng)險不能報(bào)損的財(cái)產(chǎn)報(bào)損處理九、流程控制點(diǎn)九、流程控制點(diǎn)總務(wù)部、財(cái)務(wù)部審核公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批控制目的：防止不能報(bào)損的物品進(jìn)行報(bào)損處理控制

4、手段：總務(wù)部、財(cái)務(wù)部共同審核，公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批控制依據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)施及工作環(huán)境控制程序流程說明流程說明一、流程名稱：總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損流程一、流程名稱：總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損流程二、流程編號：二、流程編號：GYGFCZW007GYGFCZW007三、流程目的三、流程目的明確總務(wù)部固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損的整個過程四、流程目標(biāo)四、流程目標(biāo)規(guī)范固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損的管理工作五、流程負(fù)責(zé)人五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人：總務(wù)部間

5、接負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部、相關(guān)部門六、流程描述六、流程描述1)總務(wù)部與報(bào)損部門根據(jù)實(shí)際情況提出固定資產(chǎn)、低值易耗品報(bào)損申請并填寫設(shè)施報(bào)廢申請單（兩聯(lián)）、低值易耗品報(bào)損單報(bào)財(cái)務(wù)部審核，然后報(bào)主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批；2)審批后總務(wù)部辦理報(bào)廢手續(xù)并收回報(bào)損財(cái)產(chǎn)；在《設(shè)施管理卡》及《設(shè)施一覽表》中注明情況后撤卡，總務(wù)部留存《設(shè)施報(bào)廢申請單》（第二聯(lián)），將《設(shè)施報(bào)廢申請單》（第一聯(lián)）及時轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；3)由總務(wù)部接收并判斷是否是正常原因報(bào)損；4)如

6、果不是正常報(bào)損的由總務(wù)部按公司固定資產(chǎn)管理制度要求責(zé)任人進(jìn)行賠償；5)如果是正常報(bào)損的則由總務(wù)部提出報(bào)損財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、品種、規(guī)格；6)總務(wù)部對其是否具有回收價值進(jìn)行判斷；對于有回收價值的由總務(wù)部與財(cái)務(wù)部共同處理，挽回?fù)p失或送往物資回收部門；沒有回收價值的與財(cái)務(wù)部共同銷毀；7)最后由財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理。七、流程文件、表單流程文件、表單《設(shè)施報(bào)廢申請單》《低值易耗品報(bào)損單》八、業(yè)務(wù)風(fēng)險八、業(yè)務(wù)風(fēng)險不能報(bào)損的財(cái)產(chǎn)報(bào)損處理九、流程控制點(diǎn)九、流程控