信息系統(tǒng)審計(jì)脫困“it蛛網(wǎng)”

1、中國(guó)本土最大的“管理中國(guó)本土最大的“管理ITIT”整合服務(wù)提供商”整合服務(wù)提供商Page1of2信息系統(tǒng)審計(jì)脫困“IT蛛網(wǎng)”如果一個(gè)企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠成為全行業(yè)的指導(dǎo)規(guī)范，這勢(shì)必是值得分享的事情。中化集團(tuán)實(shí)施的IT治理就是如此。作為中化集團(tuán)IT治理的主導(dǎo)者，信息技術(shù)部總經(jīng)理彭勁松告訴記者：“過(guò)去幾年，中化集團(tuán)不斷通過(guò)IT審計(jì)完善企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，在IT治理上逐漸摸索出了自己的經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在我們正配合審計(jì)署把這些經(jīng)驗(yàn)進(jìn)一步總結(jié)提煉?！?00

2、9年年底，審計(jì)署把中化集團(tuán)確定為企業(yè)IT審計(jì)的試點(diǎn)單位，通過(guò)把中化集團(tuán)在IT審計(jì)方面的成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)提煉，最終融入審計(jì)署的相關(guān)指導(dǎo)規(guī)范中。其實(shí)早在2008年上半年，審計(jì)署曾組織中國(guó)煙草總公司、中國(guó)石油化工集團(tuán)、中化集團(tuán)開(kāi)展了信息系統(tǒng)審計(jì)調(diào)查。2008年下半年，審計(jì)署又組織中化集團(tuán)及天津公司開(kāi)展了信息系統(tǒng)審計(jì)項(xiàng)目，這是審計(jì)署第一次獨(dú)立組織的信息系統(tǒng)審計(jì)項(xiàng)目。如今，中化集團(tuán)憑借其信息系統(tǒng)審計(jì)實(shí)踐，成為審計(jì)署的典型案例之一。作為國(guó)內(nèi)最重要的國(guó)有

3、骨干企業(yè)之一，中化集團(tuán)業(yè)務(wù)包括石油、化工、化肥、金融以及房地產(chǎn)等多元化業(yè)務(wù)，下屬有超過(guò)100家各種類型的大小公司，在海外還有四大集團(tuán)。因?yàn)檫@樣，支撐其運(yùn)營(yíng)的IT系統(tǒng)變得異常復(fù)雜。為了確保IT系統(tǒng)安全運(yùn)行并使業(yè)務(wù)發(fā)展更加順暢，相應(yīng)的IT審計(jì)勢(shì)在必行。目前，中化集團(tuán)已經(jīng)建立起一套完備的承擔(dān)全球各個(gè)公司業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)，其中以ERP系統(tǒng)為核心，包括內(nèi)部辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、分銷管理系統(tǒng)、內(nèi)部門戶等系統(tǒng)在內(nèi)的企業(yè)信息化平臺(tái)，可以進(jìn)行有效的業(yè)務(wù)管理和流程

4、控制。但是要監(jiān)控這些系統(tǒng)對(duì)信息技術(shù)部來(lái)說(shuō)是一個(gè)極大的挑戰(zhàn)。過(guò)去發(fā)生技術(shù)故障，彭勁松總是要等事故發(fā)生后才從業(yè)務(wù)人員的反饋中得到信息，而且涉及大量人員，要進(jìn)行電話逐一排查，不僅耗費(fèi)大量的工作時(shí)間，還給相關(guān)部門造成了很大的被動(dòng)，就像救火隊(duì)員，火勢(shì)最終是可以撲滅的，但是其帶來(lái)的損失卻難以估量?？陀^環(huán)境要求信息部門人員總是要守在電話旁邊，寸步也不能離開(kāi)，因?yàn)椴恢朗裁磿r(shí)候業(yè)務(wù)人員或者財(cái)務(wù)人員就會(huì)打來(lái)電話。不管是業(yè)務(wù)人員下單發(fā)生問(wèn)題，還是財(cái)務(wù)部報(bào)表

5、生成不了，或者出現(xiàn)更嚴(yán)重的賬目問(wèn)題，都有可能造成全集團(tuán)的重大損失。用COBIT分析決策在審計(jì)署計(jì)算機(jī)中心輔助審計(jì)處陳劍看來(lái)，企業(yè)實(shí)施IT審計(jì)的必要性通常來(lái)源于兩點(diǎn)。其一，信息化進(jìn)程的迅速推進(jìn)，信息系統(tǒng)成為許多被審單位內(nèi)部管理與控制的關(guān)鍵工具，因此，信息系統(tǒng)的可靠性、安全性已經(jīng)直接影響審計(jì)工作的效率和質(zhì)量?！秾徲?jì)署2006至2010年審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》提出“逐步開(kāi)展對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重大行業(yè)、部門的聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，全面提高計(jì)算機(jī)應(yīng)用水平”的要求。

6、其二，信息技術(shù)作為企業(yè)發(fā)展的重要支撐，投資額度不斷加大，投資失敗的風(fēng)險(xiǎn)日漸成了企業(yè)難以承受之重。為了有效控制IT運(yùn)營(yíng)成本，更好地提升企業(yè)價(jià)值，勢(shì)必需要對(duì)相關(guān)IT活動(dòng)加以控制。對(duì)于中化集團(tuán)這樣規(guī)模龐大的集團(tuán)企業(yè)而言，遍布全球的信息系統(tǒng)可能處處隱藏著一些盲點(diǎn)，它們隨中國(guó)本土最大的“管理中國(guó)本土最大的“管理ITIT”整合服務(wù)提供商”整合服務(wù)提供商Page2of2時(shí)都有可能成為企業(yè)的隱性漏洞而發(fā)生些許意外，如果發(fā)生大的意外，將可能造成無(wú)法挽回的

7、損失。而企業(yè)的屬性又決定了業(yè)務(wù)不允許被中斷，并希望故障時(shí)間越短越好，越能提前預(yù)防越好。因此，如何在業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)問(wèn)題之前，對(duì)系統(tǒng)實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控并預(yù)先對(duì)事故進(jìn)行處理和解決，控制風(fēng)險(xiǎn)并治理好IT，是中化集團(tuán)需要解決的戰(zhàn)略問(wèn)題?！癐T治理的確有必要，它是一種完整的世界觀和思維范式，它引導(dǎo)了企業(yè)正確的IT決策?！迸韯潘烧f(shuō)，“IT治理如同ERP一樣是業(yè)界最佳實(shí)踐的結(jié)晶，當(dāng)然最終都需要落在具體的方法論和工具上，就像ERP最終會(huì)落在SAPacle等廠商的

8、系統(tǒng)產(chǎn)品上一樣。IT治理的落腳點(diǎn)是通過(guò)COBIT進(jìn)行表現(xiàn)與實(shí)施的?！弊鳛橐粋€(gè)全面的內(nèi)部控制框架，COBIT是一個(gè)在國(guó)際上公認(rèn)的先進(jìn)、權(quán)威的安全與信息技術(shù)管理和控制的標(biāo)準(zhǔn)。中化集團(tuán)CIO彭勁松在此方面無(wú)疑是走在前列的。彭勁松告訴記者，他是最早一批參加了由ITGov主辦的“基于COBIT的IT治理”培訓(xùn)，并獲得由ISACA頒發(fā)的COBIT國(guó)際資格認(rèn)證的人。正是基于這些對(duì)IT治理的認(rèn)識(shí)，彭勁松對(duì)傳統(tǒng)信息化建設(shè)的思維范式也產(chǎn)生了突破性的轉(zhuǎn)變。用

9、他的話說(shuō)，就是擺脫選產(chǎn)品、詢價(jià)格、找解決方案的傳統(tǒng)信息化建設(shè)方法，避免被供應(yīng)商牽著鼻子走的局面，取而代之的是按照科學(xué)的方法，運(yùn)用COBIT工具進(jìn)行分析，來(lái)幫助中化集團(tuán)信息技術(shù)部做項(xiàng)目決策。然而，當(dāng)彭勁松把COBIT引入中化集團(tuán)后，情況的確有了改觀?；贑OBIT標(biāo)準(zhǔn)，中化集團(tuán)把IT目標(biāo)總共定義為24個(gè)流程，然后對(duì)照自身企業(yè)需要達(dá)到的效果，從中確定其中4個(gè)流程的管理為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，即確保連續(xù)性服務(wù)、管理服務(wù)臺(tái)和事件、管理性能與容量、管理數(shù)據(jù)。

10、在整個(gè)分析和準(zhǔn)備的過(guò)程中，每一份調(diào)研文檔、每一次會(huì)議記錄、每一個(gè)工作流程都嚴(yán)格按照COBIT的方法備案或執(zhí)行。中化集團(tuán)經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的“自我診治”，將以上4個(gè)流程的管理轉(zhuǎn)化成了中化集團(tuán)在IT系統(tǒng)管理方面最重要和緊迫的具體需求：其一是支持業(yè)務(wù)連續(xù)性的基本容災(zāi)能力；其二是應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜IT環(huán)境的基本治理能力，其中包括可靠的數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)能力，初步的網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)和存儲(chǔ)監(jiān)控能力，初步的企業(yè)級(jí)IT綜合監(jiān)控臺(tái)。歸根結(jié)底是要保障中化集團(tuán)全球各個(gè)公司網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

11、基礎(chǔ)設(shè)施無(wú)障礙運(yùn)行。曾經(jīng)新加坡合資公司通過(guò)中化國(guó)際的一個(gè)專網(wǎng)賬號(hào)，登錄中化集團(tuán)的郵件系統(tǒng)，隨即中化集團(tuán)北京總部監(jiān)控圖上立刻出現(xiàn)了一個(gè)紅點(diǎn)。工作人員隨即在監(jiān)控屏幕右側(cè)找到了發(fā)生異常的具體地點(diǎn)，迅速將問(wèn)題鎖定在新加坡公司，并確認(rèn)了異常信息的性質(zhì)。因?yàn)樵摴揪哂歇?dú)立的Inter出口，工作人員登錄后在中化集團(tuán)出現(xiàn)了一個(gè)新的登錄端口地址，所以系統(tǒng)即認(rèn)為是異常。換句話說(shuō)，改善后的系統(tǒng)可以完整地處理突發(fā)的跟蹤流程，即感知、隔離、診斷、采取行動(dòng)、評(píng)估。