擔(dān)保公司財務(wù)管理制度

1、河北河北擔(dān)保有限公司擔(dān)保有限公司財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范河北擔(dān)保有限公司財務(wù)管理，充分發(fā)揮財務(wù)管理計劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營管理正常進(jìn)行。提高擔(dān)保資金的利用效益，維護(hù)股東利益，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《擔(dān)保企業(yè)會計核算辦法》并結(jié)合《金融企業(yè)財務(wù)制度》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)公司實際，制定本制度。第二條公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立、是健全法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高

2、資產(chǎn)運營效率。公司的財務(wù)活動在公司法定代表人（董事長）的領(lǐng)導(dǎo)下由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。第三條公司財務(wù)管理工作的基本任務(wù)是：全面貫徹《會計法》，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度；合理編織公司預(yù)算，如實反映公司財務(wù)狀況；依法組織收入，努力節(jié)約支出；建立健全財務(wù)管理機(jī)制。加強(qiáng)經(jīng)營核算，管好、用活資金，加強(qiáng)對擔(dān)保資金的風(fēng)險防范管理，防止資產(chǎn)流失，對公司經(jīng)營活動進(jìn)行財務(wù)控制和監(jiān)督。第四條建立責(zé)任明確的公司內(nèi)部財務(wù)管理體制，公司董事會、監(jiān)事、總經(jīng)理

3、、財務(wù)人員應(yīng)各司其職。財務(wù)部門要完善內(nèi)部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展做好服務(wù)。第十條公司收入來源有：1、擔(dān)保費收入：指從事?lián)I(yè)務(wù)的收入。2、利息收入：指公司基本賬戶和其他存款賬戶利息的收入。3、其他業(yè)務(wù)收入：包括固定資產(chǎn)出租收入、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)收入、咨詢費收入等。4、投資收益：進(jìn)行投資取得的收益。5、營業(yè)外收入：指非業(yè)務(wù)收入如外單位捐贈未限定用途的財務(wù)、其他單位對公司的補(bǔ)助、固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)清理凈收益、其他零星雜項收

4、入。第十一條各項財務(wù)收入應(yīng)按國家政策和有關(guān)規(guī)定認(rèn)真核算、正確反映，防止漏收、錯收。不得私設(shè)小金庫，不得在外私設(shè)賬戶，以保證損益的真實性和完整性，不得以任何形式截留或轉(zhuǎn)移收入。第四章支出管理第十二條支出是指公司為開展主營業(yè)務(wù)及其他活動發(fā)生的資金耗費和損失。主要包括：1、業(yè)務(wù)支出：公司在進(jìn)行擔(dān)保項目調(diào)查、評估過程中聘請中介機(jī)構(gòu)對項目進(jìn)行評估、簽證、審計、公證等的支出，以及聘請常年法律顧問、財務(wù)顧問等的支出，對本公司自身的審計評估除外。2、營