公司各類流程

1、（三）憑證傳遞程序：會計人員收到原始憑證后，對憑證手續(xù)是否齊備、經濟業(yè)務數量、金額、時間是否準確進行審核。經審核無誤后，填制記賬憑證（或錄入電腦并輸出記賬憑證），交審核人員進行審核。涉及資金收付的，應將相關憑證一同交與出納人員辦理收付款業(yè)務。費用報銷、支付、借支款項流程費用報銷、支付、借支款項流程為進一步完善財務管理嚴格執(zhí)行財務制度特制定公司費用報銷、款項支付、借款流程規(guī)范如下：一、費用報銷：費用報銷的手續(xù)及附件要求：1經辦人須根據業(yè)務

2、事項正確填寫費用報銷單。2費用報銷單據的填寫費用項目分類附件的粘貼須符合財務規(guī)定。3報銷的原始票據應憑合法，合規(guī)的有效票據。4費用的報銷，實行逐級審核，審批制，報銷的審批手續(xù)必須完備。5對外單筆金額在2000元以上的支付款項，按轉帳支付二、借款支付流程：（月度預算內借款）會計制單審核人員審核出納人員付款經辦人填制報銷憑證部門負責人審批總經理審批財務負責人審批會計審核入帳出納付款2，劃款單或請款單的填寫應寫明劃、請款的事由（用途）、劃、請

3、款的金額、劃、請款的單位、開戶行、賬號。3，劃、請款實行逐級審核、審批制，借款的審批手續(xù)必須完備。4，審核、審批流程如圖所示。5，出納見審批終結后付款。6，會計入帳。支付、借支、報銷款項單據格式見附頁。（一）日常費用報銷流程填寫《出差審批單》其它日常費用報銷會務費報銷審批手續(xù)齊全填寫《借款單》財務部預借差旅費填寫《差旅費報銷單》差旅費報銷填寫《費用報銷單》填寫《費用報銷單》取得會務證明資料主辦會計制單；稽核；出納付款按管理審批權限規(guī)定履