商業(yè)銀行信貸決策研究——以光伏企業(yè)項目為例.pdf

1、目前，貸款利息收入是我國商業(yè)銀行的主要收入來源。而在貸款過程中，信貸審批決策的科學(xué)性是決定銀行信貸風(fēng)險控制水平的重要因素，同時也是銀行經(jīng)營成果能否實現(xiàn)的關(guān)鍵因素，即利潤能否實現(xiàn)。國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險主要集中于信貸風(fēng)險，信貸質(zhì)量的高低，直接影響銀行資產(chǎn)的安全性、流動性和盈利性。因此，信貸風(fēng)險的管理是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的核心工作。巴塞爾《新資本協(xié)議》對全面信用風(fēng)險管理提出了系統(tǒng)化和規(guī)范化的要求，對全球商業(yè)銀行經(jīng)營管理產(chǎn)生了重大而深遠(yuǎn)的影響

2、，對國內(nèi)商業(yè)銀行而言意義更為重大。新資本協(xié)議促進了我國商業(yè)銀行逐步按照內(nèi)部評級法，采用先進的技術(shù)和方法，建立科學(xué)、有效的風(fēng)險度量模型，減少信貸決策的主觀性和隨意性，提高信貸管理水平。
　　 通過信貸決策分析，意在貸款發(fā)放之前，有效識別和度量信用風(fēng)險，將敞口風(fēng)險余額控制在可接受范圍內(nèi)，并通過貸中監(jiān)控和預(yù)警等控制手段，確保貸款定價、貸款期限和不良撥備率與銀行的信用風(fēng)險管理目標(biāo)相匹配，從而實現(xiàn)銀行股東收益最大化。信貸決策過程即是信用風(fēng)

3、險的度量過程，也是為信貸風(fēng)險控制的基本前提和依據(jù)。沒有對信貸風(fēng)險的準(zhǔn)確度量，銀行從業(yè)人員將無法做出正確的貸款決策，也不可能對貸款制定合理的價格以及其它的契約條件，更不可能對貸后實施監(jiān)控和化解潛在風(fēng)險。所以說，信貸決策是銀行信用風(fēng)險管理的重要環(huán)節(jié)，對銀行信貸質(zhì)量和利潤水平有著重大的影響。
　　 本文以巴塞爾《新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的思想和方法為指導(dǎo)，以商業(yè)銀行對光伏企業(yè)信貸項目為案例，通過對該行業(yè)層面的特征研究以及對客