部門整體支出管理績效綜合評價指標體系表

1、部門整體支出管理整體支出管理績效綜合評價指價指標體系表體系表單位名稱（蓋章）：一級一級指標指標二級二級指標指標三級指標三級指標指標解釋指標解釋評價要點評價要點目標值或目標值或目標來源目標來源評扣分細則評扣分細則得分得分1.公共財政預算撥款、政府性基金撥款、國有資本經(jīng)營預算撥款、納入財政專戶管理的收入安排的資金、未納入財政專戶管理的收入安排的資金、上年結(jié)余收入是否全部編入部門預算。全部達到目標值得3分，未達到目標值的每少1項扣0.5分，扣

2、完為止。3收入預算編制完整性（4分）部門（單位）部門預算編制用以反映收入預算編制的完整程度。2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金是否全部納入部門預算管理。是達到目標值得1分，否則不得分。11.項目支出是否按規(guī)定編制政府采購預算。是達到目標值得0.5分，否則不得分。0.52.項目支出是否按規(guī)定編制新增資產(chǎn)預算。是達到目標值得0.5分，否則不得分。0.53.項目支出是否按規(guī)定實施投資評審管理。是達到目標值得0.5分，否則不得分。0.5項目支出編制合規(guī)性（2分）

3、部門（單位）項目支出是否按規(guī)定編報，用以反映項目支出的合規(guī)情況。4.項目支出是否按規(guī)定實施預算績效目標管理。是達到目標值得0.5分，否則不得分。0.5編制質(zhì)量(9分)預算細化率（3分）部門（單位）編報部門預算時細化的項目數(shù)與實際申報項目數(shù)的比率，用以反映編報項目支出的細化程度。細化率=細化的項目金額實際編報的項目金額100%。細化的項目金額：編報的項目支出細化到具體用款單位和項目所涉及的資金額度。≥80%以3分為上限，采用完成比率法計分

4、：得分=細化率80%100%3，超出目標值不加分。3在職人員控制率（3分）部門（單位）本年度實際在職人員與編制數(shù)的比率，用以反映對人員成本的控制程度。在職人員控制率=（在職人員人數(shù)編制數(shù)）100%。在職人員人數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政部門確定的部門決算編制口徑為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數(shù)。≤100%達到目標值得3分，未達到目標值的每超出1人扣0.1分，扣完為止。3預算調(diào)整率（2分）部門（單位）本

5、年度預算調(diào)整數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映預算調(diào)整的程度。預算調(diào)整率=（預算調(diào)整數(shù)預算數(shù)）100%。預算調(diào)整數(shù)：部門（單位）本年度內(nèi)涉及預算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（1.不含中央轉(zhuǎn)移支付；2.因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委、政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）?！?0%達到目標值得2分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。21.6月支出進度。≥40%支出進度在40%50%之間（含40%）的得1.5分，

6、支出進度≥50%的，得2分；未達到目標值的不得分。1.52.9月支出進度?！?5%支出進度在65%75%之間（含65%）的得1.5分，支出進度≥75%的，得2分；未達到目標值的不得分。1.5支出進度（6分）部門（單位）支出進度是否達到既定進度要求，用以反映預算執(zhí)行的及時性、均衡性和完成程度。3.12月支出進度?！?0%支出進度在90100%之間（含90%）的得1.5分，支出進度達到100%的，得2分；未達到目標值的不得分。1.51.部門

7、預決算收入差異率=（部門決算收入數(shù)部門預算收入數(shù)）部門預算收入數(shù)100%部門預算收入數(shù)以當年年初預算收入數(shù)為準。20%20%達到目標值得2分，未達到目標值的每偏離目標值0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。1.5部門預決算差異率（4分）部門（單位）年初預算編制的科學性和合理性，用以反映預算在年度執(zhí)行中的約束力。2.部門預決算支出差異率=（部門決算支出數(shù)部門預算支出數(shù)）部門預算支出數(shù)100%部門預算支出數(shù)以當年年初預算支出數(shù)為準。20%20

8、%達到目標值得2分，未達到目標值的每偏離目標值0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。1.5一般性支出壓縮率（2分）部門（單位）本年度預算安排一般性支出與上年度預算安排一般性支出變動比率，用以反映壓縮一般性支出的努力程度。一般性支出壓縮率=〔（上年度預算安排的一般性支出本年度預算安排的一般性支出）上年度預算安排的一般性支出〕100%。一般性支出重點是指辦公樓和業(yè)務用房建設(shè)及修繕支出、會議費、辦公設(shè)備購置費、差旅費、車輛購置及運行經(jīng)費、公務接

9、待費、因公出國（境）經(jīng)費等?！?達到目標值得2分，否則不得分。2預算執(zhí)行(21分)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率（2分）部門（單位）本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動比率，用以反映對控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率=〔（本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）上年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額〕100%。本年度累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額：因本年12月份不可預見追加事項造成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金增加除外?！?達到目標值得2分，未達到目標值的采用比率扣分法：扣