審計(jì)監(jiān)管制度

1、審計(jì)監(jiān)管制度審計(jì)監(jiān)管制度第一章第一章總則總則第一條為了加強(qiáng)xx公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”，下同）的審計(jì)監(jiān)管工作，規(guī)范審計(jì)監(jiān)管行為，完善審計(jì)監(jiān)管體系，根據(jù)公司章程和有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條審計(jì)監(jiān)管的任務(wù)是維護(hù)公司及各直接管理公司、托管公司的經(jīng)營(yíng)管理秩序及資產(chǎn)安全，促進(jìn)各直接管理公司、托管公司內(nèi)控制度和自我約束機(jī)制的健全，保障公司經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。第三條審計(jì)監(jiān)管的基本原則：（一）依法監(jiān)管的原則。（二）自我規(guī)范、自我約束的原則。（三）

2、安全穩(wěn)定與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的原則。（四）主動(dòng)性監(jiān)管和常規(guī)性監(jiān)管相結(jié)合的原則。（五）公平、公正和客觀的原則。第四條公司系統(tǒng)內(nèi)的單位和個(gè)人，對(duì)違反本制度和公司有關(guān)監(jiān)管制度規(guī)定的行為，有權(quán)向公司各級(jí)審計(jì)監(jiān)管部門舉報(bào)。第二章第二章機(jī)構(gòu)和人員機(jī)構(gòu)和人員第五條公司設(shè)立審計(jì)監(jiān)管總部，履行系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)監(jiān)管職能和審計(jì)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)管理職能。審計(jì)監(jiān)管總部向公司董事會(huì)設(shè)立的審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)工作。行政上，接受公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)，開(kāi)展日常的審計(jì)監(jiān)管工作。3第十五條監(jiān)督

3、公司各部門及各直管公司、托管公司內(nèi)控制度的健全情況，對(duì)公司本部及各直管公司、托管公司在財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、合同管理、預(yù)算控制、成本費(fèi)用控制、采購(gòu)控制、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的情況進(jìn)行檢查；對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效益性和管理工作的效率性進(jìn)行評(píng)價(jià)。第十六條根據(jù)公司審計(jì)委員會(huì)指派，開(kāi)展對(duì)公司總部高管人員、各直管公司、托管公司主要經(jīng)營(yíng)者的任期審計(jì)或離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。第十七條根據(jù)相關(guān)指令，進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或?qū)０笇徲?jì)。第四章第四章主要職權(quán)主要職權(quán)第十八條有權(quán)參加與審

4、計(jì)監(jiān)管工作有關(guān)的會(huì)議，參與研究制定公司有關(guān)的規(guī)章制度。第十九條有權(quán)要求審計(jì)監(jiān)管對(duì)象根據(jù)審計(jì)監(jiān)管工作的需要，按時(shí)提交經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和預(yù)算、財(cái)務(wù)報(bào)表、述職報(bào)告和其他有關(guān)文件、資料。第二十條有權(quán)檢查審計(jì)監(jiān)管對(duì)象有關(guān)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的資料、文件，審核憑證、帳表、決算，檢查資金和財(cái)產(chǎn)，現(xiàn)場(chǎng)勘察、盤點(diǎn)實(shí)物，審核成本、費(fèi)用管理情況，檢查有關(guān)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及其電子數(shù)據(jù)和資料。第二十一條有權(quán)對(duì)與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的部門、單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并索取相關(guān)證明材料。