銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束習(xí)題

1、1銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束一、單選1、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是（）A、管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度B、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度C、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度D、管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度【答案】：B【解析】：P350。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。記憶技巧：“法內(nèi)透風(fēng)”2、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是()。A、對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科

2、學(xué)合理B、鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)C、只對(duì)被監(jiān)管者要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制D、高效、節(jié)約的使用一切監(jiān)管資源【答案】：C【解析】：P350。銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)：（1）促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；（2）努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力（3）對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；（4）鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；（5）對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。3、商業(yè)銀行一個(gè)完

3、整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和(）A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)D、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)【答案】：C【解析】：P352。依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行），風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類(lèi)別：①風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)。②風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)。③風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)。4、風(fēng)險(xiǎn)遷徒類(lèi)指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和()。A、盈利能力B、不良貸款遷徙率C、準(zhǔn)備資金充足程度D、資本充足程度【答案】：B【解析】：

4、P352。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)：衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。5、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于（），資本充足率不得低于（）。A、5%，8%B、4%，8%C、4%，9%D、5%，10%【答案】：A【解析】：P353。按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5％，一級(jí)

5、資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8％。6、管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門(mén)對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)影響。A、數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性B、運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性C、質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性D、質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性【答案】：C【解析】：P353。管理信息系統(tǒng)的有效性以及管理人員素質(zhì)和人力資源管理狀況，也屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注重點(diǎn)，監(jiān)管部門(mén)對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、

6、及時(shí)性來(lái)衡量。7、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）A、市場(chǎng)準(zhǔn)入B、資本監(jiān)管C、監(jiān)督檢查D、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)【答案】：A【解析】：P355，市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。8、銀行機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入包含三方面，下列不屬于的是（）A、機(jī)構(gòu)B、業(yè)務(wù)C、高級(jí)管理人員D、客戶(hù)【答案】：D【解析】：P355。銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入；二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入；三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)入9、按照我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（

7、）。A、注冊(cè)資本準(zhǔn)入B、區(qū)域準(zhǔn)入C、產(chǎn)品準(zhǔn)入D、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入【答案】：D【解析】：P355。銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入；二是業(yè)務(wù)314、確?？陀^(guān)、公正地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有權(quán)（）。A、要求被審計(jì)銀行提供財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等相關(guān)資料B、要求被審計(jì)銀行提供員工個(gè)人信息C、要求被審計(jì)銀行為其提供生活便利D、檢查被審計(jì)銀行的會(huì)計(jì)憑證等資料，但涉及被審計(jì)銀行的客戶(hù)信息時(shí)，銀行可以拒絕提供【答案】：A【解析】：P379。有關(guān)

8、法律賦予了外部審計(jì)機(jī)構(gòu)有以下權(quán)力：①要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或者財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料，被審計(jì)機(jī)構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報(bào)；②檢查被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或者財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒絕、隱瞞；③有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)支持、協(xié)助審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作，包括如實(shí)向外部審計(jì)機(jī)構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說(shuō)明材料；④及時(shí)向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)反映被審計(jì)單位的嚴(yán)

9、重違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為和其他阻礙審計(jì)工作的行為。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束B(niǎo)、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為C、信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一D、信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性【答案】：D【解析】：P380。信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

10、與所有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；D錯(cuò)誤。16、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）A、關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性B、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)C、會(huì)計(jì)資料規(guī)范性D、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查【答案】：B【解析】：P380。外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。二、多選1、在巴塞爾新資本協(xié)議中

11、，（）被認(rèn)為是促進(jìn)金融體系安全和穩(wěn)健的三大支柱。A、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查B、市場(chǎng)約束C、內(nèi)部控制D、最低資本要求E、公司治理【答案】：ABD【解析】：P346，《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確最低資本充足率要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束三大支柱。2、在全球范圍內(nèi)，各國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因?yàn)椋ǎ〢、銀行具有很強(qiáng)的公眾性B、銀行面臨復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)C、銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡D、銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有重要影響E、

12、銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)【答案】：ABCDE【解析】：P347348；銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個(gè)方面：（1）銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)。由于其特殊地位，銀行體系對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有廣泛而深刻的影響。（2）銀行普遍存在通過(guò)擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來(lái)增加利潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng)。（3）存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而二者所掌握的信息是極不對(duì)稱(chēng)的。（4）風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正是通過(guò)管理和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲得收益。（5）銀行也