工程分包合同結算管理實施細則2015.12.25修改定稿版

1、1版本號A修訂號永清環(huán)保股份有限公司管理規(guī)定實施日期修訂日期工程分包合同結算管工程分包合同結算管理辦法理辦法YQTJHZY03A1第1頁共322頁一、目的目的為使工程分包合同結算工作規(guī)范化、制度化，及時、合理安排結算工作，特制定管理本辦法。.二、適用范圍二、適用范圍本制度適用于工程公司所有工程分包合同。三、部門職責三、部門職責3.1工程公司項目部3.1.1對結算資料交報的完整性進行審核。3.1.2對結算資料的工程量進行核查，核減施工單位

2、未按圖施工或偷工減料工程量。。3.1.3負責督促施工分包方施工方按制度規(guī)定交付工程結算資料，一式三份，所有驗收表均須提交原件；。3.1.4對設計變更單、現場簽證單的真實性認定；。3.1.4對分包方報送結算書主要工程量的審核；。3.1.55對分包方施工方需扣款項目的類別及數目（水電費及其它相關扣款）的說明與認定；。3.1.66對分包方施工方有關工期及質量的認定及確認；。3.1.77對工程中出現的與結算有關的其他情況的說明與認定；。3.2工

3、程公司工程部3.2.1復核結算資料的完整性。3.2.2復核結算資料的真實性。3.2.3復核扣款的完整性。3.2.4負責協調解決與施工單位的分歧。3.3脫硫脫硝事業(yè)部設計部3.3.1敦促項目部反饋設計變更及變更式設計執(zhí)行情況；3.2.2及時編制竣工圖（必須體現設計變更的情況）；。3.3.32對竣工圖量與合同清單量變化較大部分作出說明（詳見《工程量清單計量管理制度辦法》）；。3.3.43對工程量的計算提供幫助及分歧確認。33.5.2負責對經

4、營部出具的初審意見進行復審，對于工程公司的初審意見有分歧部分及時溝通，并出具審計意見書。3.5.3根據情況參加與施工方的對審工作。3.5.4當出現審核意見與工程公司意見不一致，及與施工方不能達成一致意見時，提交書面方案交由股份公司主管領導決策。3.5.5根據《工程項目竣工結算審定表》，編制審計備案表，并提交工程公司經營部和財務。；。3.5.6負責50萬元以上分包合同竣工的結算的審計復核工作。負責50萬元以上分包合同竣工結算的復審工作和5

5、0萬及以下的抽審、備案登記工作。4、過程控制與要求過程控制與要求4.1施工分包方施工方按附表1提交竣工結算資料，并按附表31填報“結算初審申請表工程竣工結算申請報告”，同步提交。附表2“工程往來款及相關考核情況表”、附表3“工程竣工結算資料移交表”及表中要求的資料。施工方結算資料提交后，無特殊情況不得補充資料。。4.2項目部對竣2項目部接收到施工方提交的竣工結算資料后，對竣工結算資料的真實性和完整性等按職責規(guī)定進行審核，完成審核工作后返

6、回給施工方。4.3施工方在接收到項目部審核完成后的結算資料后送報到工程公司工程部項目主管。工程公司工程部對施工方報送結算資料進行復核后交報工程公司經營部項目主管預算人員。。4.4工程公司經營部負責出具結算初審報告，并按規(guī)定交報內控部復審。：。4.4.1對所有報送的竣工結算資料進行查驗并確認無誤（或僅缺少非關鍵資料）后方可接收，否則拒絕接收，。4.4.2按施工合同約定結算原則，結合施竣工圖對分包方施工方的結算書進行校驗審核，并將差異部分單