一般納稅人網(wǎng)上報(bào)稅詳細(xì)流程

1、1一般納稅人網(wǎng)上報(bào)稅詳細(xì)流程一般納稅人操作常識(shí)防偽稅控系統(tǒng)的工作原理1.工作流程購(gòu)買(mǎi)發(fā)票：企業(yè)持IC卡到稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票讀入發(fā)票：將IC卡上的發(fā)票號(hào)碼讀入到開(kāi)票系統(tǒng)填開(kāi)發(fā)票：在開(kāi)票系統(tǒng)中填開(kāi)打印發(fā)票抄稅報(bào)稅：在開(kāi)票系統(tǒng)中抄稅后，持IC卡及報(bào)表到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅2.防偽與計(jì)稅發(fā)票上的主要信息（發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、購(gòu)方稅號(hào)、銷(xiāo)方稅號(hào)、金額、稅額）加密生成84位密文；并在打印發(fā)票的同時(shí)將主要信息逐票存入金稅卡黑匣子中3.識(shí)偽認(rèn)證發(fā)票的過(guò)

2、程為用掃描儀將整張票面（明文與密文）掃入計(jì)算機(jī)，認(rèn)證系統(tǒng)將密文解密后與發(fā)票上的明文比較，有一項(xiàng)不符即為假票。（大廳認(rèn)證、網(wǎng)上認(rèn)證）專(zhuān)用發(fā)票須先認(rèn)證相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿驗(yàn)證4.抄報(bào)稅一機(jī)多票系統(tǒng)組成和操作流程一、系統(tǒng)組成通用設(shè)備、專(zhuān)用設(shè)備、開(kāi)票軟件1.通用設(shè)備：1)計(jì)算機(jī):WIN98第二版及以上版本最低配置要符合：CL2.1以上，硬盤(pán)40G以上，內(nèi)存128M以上，光驅(qū)，兩個(gè)以上PCI插槽，建議您最好使用防偽稅控專(zhuān)用機(jī)2)打

3、印機(jī)：針式打印機(jī)（建議您最好使用平推式票據(jù)打印機(jī)）2.專(zhuān)用設(shè)備（包括金稅卡、IC卡讀卡器和稅控IC卡）3)金稅卡：是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件4)讀卡器：用于讀寫(xiě)IC卡上的信息連接在金稅卡上。5)IC卡：是進(jìn)入本系統(tǒng)的“鑰匙”，進(jìn)入系統(tǒng)前必須插入IC卡讀卡器內(nèi)，分為32K、64K或者更大容量。由于受到IC卡的容量限制32K最多存放630張發(fā)票，64K為1350張發(fā)票。注：專(zhuān)用設(shè)備必須經(jīng)所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)行后才可安裝。發(fā)行后金稅卡和IC卡就是一一

4、對(duì)應(yīng)的關(guān)系2.開(kāi)票軟件二、系統(tǒng)操作流程初次使用流程：登錄初始化(開(kāi)始、結(jié)束、設(shè)置）發(fā)票管理報(bào)稅處理日常使用流程為：登錄發(fā)票管理報(bào)稅處理系統(tǒng)登錄和初次使用一、系統(tǒng)啟動(dòng)、登錄、退出:3以上為修改的過(guò)程，若增加按“＋”，刪除按“－”3、系統(tǒng)管理員有且只有一個(gè)，不能進(jìn)行增加或刪除，只能修改名稱。日常開(kāi)票工作一、發(fā)票領(lǐng)用1發(fā)票購(gòu)買(mǎi)?一次性可購(gòu)買(mǎi)多卷多種類(lèi)發(fā)票，最多可達(dá)五卷?專(zhuān)用發(fā)票和廢舊物資發(fā)票使用同一種紙制發(fā)票（增值稅專(zhuān)用發(fā)票），注意區(qū)分號(hào)段，

5、做好分類(lèi)存放2發(fā)票讀入（只需在每次新購(gòu)發(fā)票后做）1）功能：發(fā)票讀入功能是開(kāi)具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的存放于IC卡中的電子發(fā)票讀入到金稅卡中。一次可讀入不同種類(lèi)的5卷發(fā)票。（如只購(gòu)買(mǎi)了發(fā)票，未執(zhí)行“發(fā)票讀入”操作就直接開(kāi)票，則系統(tǒng)提示“金稅卡內(nèi)沒(méi)有可用發(fā)票”應(yīng)該執(zhí)行“發(fā)票讀入”）2）方法：“發(fā)票管理發(fā)票讀入”—“確認(rèn)”“確定”3）金稅卡已到鎖死期不能進(jìn)行“發(fā)票讀入”操作3發(fā)票庫(kù)存查詢1）功能：查看剩余發(fā)票數(shù)量及各種發(fā)票的開(kāi)票限額2

6、）方法：“發(fā)票管理發(fā)票領(lǐng)用管理發(fā)票庫(kù)存查詢”。注意：如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納稅人某種發(fā)票最大開(kāi)票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)于不同發(fā)票新限額的作用對(duì)象有所不同。對(duì)于專(zhuān)用發(fā)票限額作用于開(kāi)票系統(tǒng)并在開(kāi)票時(shí)即刻生效，但對(duì)于廢舊物資發(fā)票和普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購(gòu)買(mǎi)的發(fā)票，而不是直接作用于開(kāi)票系統(tǒng)。4發(fā)票退回（須征得國(guó)稅同意，不得隨意操作）功能：發(fā)票退回是將企業(yè)金稅卡中未開(kāi)的發(fā)票卷電子信息退回到稅控IC卡中，不能通過(guò)“發(fā)票讀入”重新讀入到金

7、稅卡中，只能到國(guó)稅處理。一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時(shí)應(yīng)將金稅卡內(nèi)剩余的發(fā)票退回：1所購(gòu)電子發(fā)票的代碼或號(hào)碼與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2需要進(jìn)行更改納稅號(hào)或更換金稅卡等操作；3當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)要求將剩余發(fā)票退回。二、編碼設(shè)置1客戶編碼設(shè)置1）功能：主要用來(lái)錄入與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開(kāi)具發(fā)票的客戶信息，也可以對(duì)已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開(kāi)發(fā)票時(shí)，“購(gòu)方信息”可以從該客戶編碼庫(kù)中選取。為了提高開(kāi)票員的工作效率，建議企業(yè)在開(kāi)票前