內部評級法在我國商業(yè)銀行風險管理中應用的可行性.pdf

1、本論文旨在探討巴塞爾新資本協(xié)議所提出的全面管理銀行風險的計量標準、技術方法和制度要求以及它倡導的商業(yè)銀行用于加強銀行風險管理水平的內部評級法(IRB)在我國的可行性，為提高我國商業(yè)銀行的風險管理水平提供一條參考路線。 本文介紹了巴塞爾新資本協(xié)議的主要內容以及新協(xié)議的內部評級法，探討了將內部評級方法應用到以下七個方面的具體途徑：制定貸款審批權限結構、貸后管理、貸款組合報告與分析、設定風險限額、確定貸款損失準備金、風險定價、資本分配

2、與績效評估。文章借鑒了新資本協(xié)議所包含的銀行風險管理理念，以新資本協(xié)議提出的風險管理標準和方法為參照，以我國的商業(yè)銀行為樣本，以應用內部評級法來提高我國商業(yè)銀行的風險管理水平為主線，分析當前我國銀行業(yè)風險管理的現(xiàn)狀，研究了如何將內部評級方法應用到貸款審批權限結構等七個方面的管理流程當中，發(fā)揮計量技術對業(yè)務的支持，從而提升我國商業(yè)銀行風險管理水平。 論文分為五個部分：第一部分是緒論。簡要介紹研究背景，研究目的，并提出研究思路和框架

3、。第二部分回顧了巴塞爾新協(xié)議的演變過程、新協(xié)議的主要內容以及內部評級法的基本特點與要求，確立研究的參照體系。第三部分研究了我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀，并分析了我國推行內部評級方法的意義，認為內部評級法是提高我國商業(yè)銀行風險管理水平的有效手段。第四部分研究了新資本協(xié)議的內部評級法如何嵌入我國商業(yè)銀行管理流程的問題，探討了內部評級法在制定貸款審批權限結構、貸后管理、貸款組合報告與分析、設定信用風險限額、確定貸款損失準備金、貸款風險定價、資本分