轉(zhuǎn)軌時期國有商業(yè)銀行不良貸款的成因及控制.pdf

1、商業(yè)銀行的不良貸款以及由之引起的金融動蕩是世界性的難題，許多國家早已著手研究，并采取措施加以解決。我國商業(yè)銀行的不良貸款問題也同樣嚴峻，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，如何防范和化解迫在眉睫。 從1979年開始的經(jīng)濟改革，使經(jīng)濟運行機制發(fā)生了很大變化，尤其是1992年我國明確提出經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟以后，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的特征更加明顯，即由中央高度集權的傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)為分散決策的現(xiàn)代市場經(jīng)濟。 經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，我國商業(yè)銀行

2、的巨額的不良貸款形成原因復雜，外部原因主要是：國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，金融體系不完善，信用風險等；內(nèi)部原因主要是：銀行內(nèi)部控制缺陷，操作風險，銀行隊伍人員素質(zhì)不高等。防范和化解銀行不良貸款關鍵是深化金融體制改革，健全內(nèi)部管理。本文從分析不良貸款的成因基礎上，提出化解和預防的建議。 本文分為8個章節(jié)： 緒論部分概述了論文研究背景、意義、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及創(chuàng)新。 第二章綜述了有關商業(yè)銀行不良貸款的相關理論，分別是：貸款客戶理

3、論，貸款勉強理論和信貸風險管理理論。 第三章對轉(zhuǎn)軌時期的概念及特征加以界定，并介紹了這一時期不良貸款的狀況。 第四章從內(nèi)外因兩個方面分析了不良貸款的成因，外部原因主要是國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，金融體系不完善等。內(nèi)部原因主要是銀行內(nèi)部控制制度缺陷，銀行操作風險，銀行隊伍素質(zhì)不高等。 第五章提出了不良貸款的先期識別與識別的技術方法，主要是通過對借款人經(jīng)營跡象及財務狀況進行觀察并及時分析，從而及早發(fā)現(xiàn)問題。具體技術方法有：C

4、art結(jié)構(gòu)分析法，Zeta結(jié)構(gòu)分析法和信貸風險評估模型。 第六章則從借鑒國外處理不良貸款的經(jīng)驗出發(fā)，提出了防范不良貸款應采取的方法，它們是：采取正確的貸款管理策略，建立風險管理機制，增加貸款損失準備等，而不良貸款處理的具體方法則包括貸款重組，處理擔保品，依法清償?shù)取?第七章對淄博商業(yè)銀行做了案例分析，是對文章先前提出的許多理論和方法的具體驗證。 最后一章在文章先前分析的基礎上，得出結(jié)論：不良貸款的控制一方面要解決