商業(yè)銀行風險度量方法的評價及在我國的應用探討.pdf

1、商業(yè)銀行風險是指在商業(yè)銀行經營過程中，由于不確定性因素的影響，銀行實際收益偏離預期收益，從而導致遭受損失或獲取額外收益的可能性。 本文按照巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行風險分為信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險四類．風險度量是銀行風險管理的基礎，一般從三個方面展開：風險敏感度分析、風險波動性分析和風險價值分析，分別從風險的不同側面定位度量風險。 信用風險度量方法包括傳統(tǒng)的信用風險度量模型和現(xiàn)代信用風險度量模型，傳統(tǒng)的信用風險

2、度量模型包括專家制度模型、Z評分模型和ZETA模型，目前我國的信用風險度量和管理也停留在此水平。現(xiàn)代信用風險度量模型包括KMV模型、CreditMetricsModel、CreditRisk+模型和宏觀模擬模型，從對四個現(xiàn)代風險度量模型的分析和對比中，本文認為CreditMetrics模型值得我國借鑒。 利率風險度量方法主要包括：利率敏感性缺口法、持續(xù)期法、VaR三種方法。我國商業(yè)銀行普遍采用利率敏感性缺口作為利率風險暴露的測度

3、，這種方法有很多缺陷，比較落后。本文認為持續(xù)期和VaR對于我國的商業(yè)銀行市場風險度量管理具有相當?shù)倪m用性，克服它們的局限性，對我國商業(yè)銀行市場風險的度量管理有重大意義。 商業(yè)銀行流動性風險的度量主要有靜態(tài)分析方法和動態(tài)分析方法，靜態(tài)分析方法包括：存貸比率、流動資產比率、存貸變動率、超額準備金等，鑒于靜態(tài)分析方法的缺陷，動態(tài)的衡量方法在銀行中得到越來越廣泛的運用，主要的方法有：流動性缺口法、現(xiàn)金流量法等。本文針對我國的流動性風險度

4、量方法的缺陷提出了一些建議。 商業(yè)銀行操作風險度量方法在復雜性和風險敏感度方面由弱到強的次序有：基本指標法、標準法和高級計量法，這些方法各有其自身的特點，就中國商業(yè)銀行而言，標準法是我國銀行現(xiàn)階段量化管理操作風險的努力方向。 我國正處于市場經濟的形成階段，西方商業(yè)銀行風險度量技術在我國的實際運用還受到制約。為了提高我國商業(yè)銀行風險的量化管理水平，本文建議加強風險管理制度、技術和人才的發(fā)展，逐步地提高商業(yè)銀行的風險度量管理