銀行風險經(jīng)理操作風險管理培訓

1、操作風險管理培訓講義法律與合規(guī)部2014年6月,目錄 Contents,,,,,,,,什么是操作風險,操作風險管理工具,操作風險與巴塞爾,內控體系建設,銀監(jiān)會相關規(guī)定,標準化管理及問責獎勵,考題復習,1,2,3,4,5,6,7,03,04,05,06,07,13,16,Page,,,,一、什么是操作風險,1、銀行是經(jīng)營 的、以盈利為目的的機構,2、你認為銀行都有哪些風險,操作風險,由不完善或有問題的內部程序、人員、系統(tǒng)以及外

2、部事件所造成損失的風險。其包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。,操作風險事件,由操作風險原因造成財務損失、或造成銀行聲譽、客戶和員工等不利影響的事件。,,,操作風險基本概念,操作風險嚴重程度:風險概率影響操作風險按照嚴重度從高到低分為很高、高、中、低、很低五級。,操作風險概述,風險覆蓋面大,涉及部門廣,交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準訪問客戶賬戶、國際貿易業(yè)務中客戶使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、軟件

3、或者硬件錯誤、通信問題以及設備老化、……,操作風險就在身邊,操作風險概述,內部欺詐,外部欺詐,就業(yè)制度和工作場所安全事件,客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件,實體資產(chǎn)損壞,信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件,說 明,示 例,主要表現(xiàn)形式,下列外部事件造成的損失中，不應計算在操作風險損失的（）A、火災造成營業(yè)場所設施損毀B、黑客攻擊交易系統(tǒng)導致交易失敗造成財務損失C、機構現(xiàn)金被偷竊造成損失D、地震造成客戶損失，導致其無法償

4、還貸款。以下風險中，屬于操作風險事件的是：（）A、某人向銀行提供一位客戶開具的支票要求兌付，但票面金額超過了該客戶的賬戶余額，于是銀行向該客戶打電話進行詢問，電話無法接通B、由于某些貸款償還不及時，導致銀行在一定時期內回收的資金低于預期值C、在不利的市場行情下，計算機網(wǎng)絡出現(xiàn)故障，銀行只能間斷性的查看到一些價格信息，從而導致交易員無法準確把握交易時機，造成大量損失D、信貸管理人員把不準確的客戶財務信息輸入銀行的信用風險模型

5、,風險熱圖說明：1、圖中的橫軸代表每個風險的剩余風險概率、縱軸代表剩余風險影響。每個風險根據(jù)《中國銀行操作風險分類辦法》，從發(fā)生概率（風險發(fā)生可能性的大?。┖陀绊懀ㄘ撁嬗绊懙拇笮。﹥蓚€維度對剩余風險進行評價，確定其在圖中的位置。頻率越高、影響越大，則風險越需要得到重視。其中發(fā)生概率分為五級，分別為：很高，即極為常見，每月至少發(fā)生一次高，即很常見，每季至少發(fā)生一次中，即常見，每年至少發(fā)生一次低，即不常見，每五年至少發(fā)生一次很低

6、，即罕見，五年以上發(fā)生一次影響指造成負面影響的程度，包括財務影響及非財務影響。分為五級（以下僅列示財務影響的評級標準）：很高，標準為500萬以上（含）；高，標準為100（含）-500萬；中，標準為10（含）-100萬；低，標準為1（含）-10萬；很低，標準為1萬以下；,2、風險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風險的嚴重度：從右上角到左下角的風險嚴重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風險嚴重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色

7、：低。綠色：很低。3、在風險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風險的唯一編號，例如，對于公司業(yè)務模塊的前三個主要操作風險，可分別標為“公司1”，“公司2”和“公司3”。,2、風險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風險的嚴重度：從右上角到左下角的風險嚴重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風險嚴重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色：低。綠色：很低。3、在風險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風險的唯一編號，例

8、如，對于公司業(yè)務模塊的前三個主要操作風險，可分別標為“公司1”，“公司2”和“公司3”。,例題：一季度**二級分行存在非客戶本人購買個人理財產(chǎn)品的現(xiàn)象兩次，金額分別為10萬、200萬；掛失業(yè)務不合規(guī)未履行凍結手續(xù)出現(xiàn)1次，丟失憑證賬面金額為1萬元。請標識出風險熱圖。,個金1,個金2,個金3,操作風險概述,下列因素中哪些通常不是操作風險的來源？1 內部流程不完善2 內部人員不充足3 交易對手違約4 內部系統(tǒng)故障5 匯率大幅波動

9、6 外部事件,3 交易對手違約通常構成信用風險；5 匯率大幅波動可能會導致市場風險。,理解操作風險,下面描述中哪些關于操作風險與信用風險和市場風險的關系的描述是正確的：（ ）A、操作風險與信用風險、市場風險是獨立的，相互之間沒有關系B、信用風險損失可能由操作風險導致，但是市場風險損失不可能由操作風險導致C、信用風險損失、市場風險損失都可能由操作風險導致D、市場風險損失可能由操作風險導致，但是信用風險損失不可能由操作風險導致

10、  下列說法不正確的是（ ）A、操作風險存在于日常工作的各個領域B、系統(tǒng)存在的漏洞、產(chǎn)品設計不合理、核心團隊流失、客戶偽造材料等導致的損失都屬于操作風險C、員工業(yè)務不合規(guī)D、自然災害或意外事故造成的損失不是操作風險 操作風險是由不完善或有問題的（ ）造成損失的風險。A、內部程序B、員工操作、信息科技系統(tǒng)C、外部事件D、法律風險 多數(shù)操作風險事件中都會存在人員因素

11、，那么操作風險中的人員原因包括（ ）A、人力資源配置不合理B、人員技能不夠C、人員管理不善D、道德素質,操作風險管理三大工具分別是風險與控制評估（Risk And Control Self-Assessment，簡稱RACA)、關鍵風險指標（Key Risk Indicator，簡稱KRI)和損失數(shù)據(jù)收集（Loss Data Collection，簡稱LDC)。,二、操作風險管理三大工具,操作風險管理工具一：RACA=Risk

12、And Control Self-Assessment“風險與控制”的評估,RACA是是指總行各部門、各分行作為操作風險所有人，持續(xù)識別、評估并報告業(yè)務流程的操作風險及其控制狀況的過程。RACA通常采用討論組會議方式進行，也可采用調查問卷等形式。,剩余風險,固有風險,控制,-,=,什么是RACA？,案例：烏魯木齊市黃河路南支行2009年開戶企業(yè)“西部招標代理公司” 在2009年至2010年期間存款被挪用，造成我行損失超過100萬元。

13、具體案情見附件。,如果你是國內結算與現(xiàn)金管理部工作人員，你需要怎么做？請回答以下問題1、是否需要開展評估？2、開展年度評估還是觸發(fā)式評估？3、對什么業(yè)務進行評估？4、請與周邊同事模擬流程……,達到觸發(fā)式評估條件，故按照總行及操作風險管理辦法的要求牽頭案發(fā)行、國內結算與現(xiàn)金管理部、分行法律與合規(guī)部開展了一次觸發(fā)式評估。此次評估工作在收集相關信息的基礎上，組織上述部門的人員通過討論組會議的形式進行了評估。具體RACA評估過程及結果

14、應用如下：,,1、風險與控制評估（RACA）討論組會議時，每個業(yè)務流程應至少選派（）名熟悉業(yè)務流程、控制的專家參與討論組會議。A、1 B、2 C、3 D、42、固有風險是在沒有考慮現(xiàn)有控制及其作用的情況下，在開展業(yè)務和進行操作的過程中面臨的內在的固有操作風險，剩余風險是在充分考慮了流程中已有控制手段及其作用后的風險。根據(jù)以上描述，以下表述正確的是（）A、剩余風險=固有風險－控制措施 B、固有風險中不包含剩余風

15、險C、固有風險=控制措施－剩余風險 D、全面操作風險=固有風險+剩余風險3、以下關于RACA主要作用的描述，哪項是正確的？( )A、可以實現(xiàn)對操作風險的量化計算。B、有助于業(yè)務管理部門從“被動參與”轉為“自發(fā)開展” ，提高操作風險管理有效性。C、有利于對風險進行識別并推動對其進行防范，使防范風險、扼制大要案件關口前移。D、B和C皆正確。,4、風險與控制評估（RACA）工作的結果可以應用于以下領域（）等。A、可優(yōu)化業(yè)務

16、流程和控制B、內控檢查與評價C、基層機構自查D、風險提示5、風險與控制評估（RACA）是指各職能部門、各分行作為操作風險所有人，定期評估所管主要業(yè)務流程的操作風險及其控制狀況，并使用模板持續(xù)記錄并報告評估結果的過程。（）6、風險與控制評估（RACA）是一種操作風險管理手段，目的是通過操作風險所有人的自我觀察、分析，并借助經(jīng)驗和判斷，對面臨的操作風險以及現(xiàn)有控制情況進行識別和評估，以便采取相應措施，并進而提高銀行的風險和業(yè)務管理水

17、平。（ ）7、風險與控制評估（RACA）討論組會議需要確定主持人員，應選派業(yè)務實際操作者參與討論。（）,操作風險關鍵風險指標：是按照一定頻率（每天、每周、每月或每季度）監(jiān)測關鍵風險或關鍵控制的指標，當指標數(shù)據(jù)超過預先設定的門檻時，及時發(fā)出風險預警并采取相關管理措施。閥值：是指將關鍵風險指標的數(shù)據(jù)變動范圍切分為綠色區(qū)域、黃色區(qū)域、紅色區(qū)域的臨界值，用以區(qū)分關鍵風險指標所指示的不同風險水平。,系統(tǒng)故障次數(shù),IT系統(tǒng)當月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次

18、數(shù),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,0,5,10,15,20,25,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,,示 例,KRI=Key Risk Indicator,操作風險管理三大工具之二：KRI,電話接通率KRI=A1 / A2A1=人工接聽電話數(shù)量A2=轉入人工服務電話總數(shù)數(shù)據(jù)收集頻率=？數(shù)據(jù)收集方式=手工？機采？此KRI屬于風險類指標？控制類指標？此KRI屬于滯后

19、類指標？預測類指標？,,例：運營控制部KRI之一：電話接通率原因：2013年2-3月期間，新疆分行客服中心人員流失率較高，在線座席員人數(shù)由16名下滑至9名。中心采取應急方案，及時將后線人員分配至前線進行接線工作。且對現(xiàn)有人員進行合理排班，以保證高峰時段的接通率。但春節(jié)大假后，集中進線情況較頻繁，話務壓力較重，大多數(shù)座席積極加班，延長工作時間，但高峰時段最多只能保持3條線運營，造成放棄量驟增，最終導致我中心接通率較2013年1月份下滑

20、約18%，接通率指標為76.8%，未達到綠色區(qū)域。措施：客服中心針對人員流失率高問題，及時招募新員工，充實座席員隊伍，以確保運營現(xiàn)場的正常滿線運營。目前所有新座席已完成服務規(guī)范、話術及基礎業(yè)務的培訓。2013年4月起接通率明顯回升，達到安全區(qū)域。,找茬,,,,注：綠色代表安全區(qū)域，黃色代表關注區(qū)域，紅色代表危險需啟動調查與采取控制措施,1、關鍵風險指標（KRI）是反映關鍵操作風險發(fā)生可能性、影響度或某一控制有效性的一系列統(tǒng)計數(shù)據(jù)，實

21、現(xiàn)對風險的定量跟蹤監(jiān)測。（B）A、操作風險事件內容 B、操作風險事件統(tǒng)計數(shù)據(jù)C、估值 D、流程指標2、關鍵風險指標（KRI）的作用是（ABCD）。A、它是監(jiān)控操作風險的重要手段B、它是建立風險監(jiān)控體系的重要工具之一C、它能幫助驗證其他操作風險管理工具和流程的運用結果D、進一步確保操作風險管理體系的有效性3、關鍵風險指標（KRI）閥值的設定方法有（ABCD）。A、觀察關鍵風

22、險指標數(shù)值及所用數(shù)據(jù)的歷史趨勢B、專業(yè)人員的專業(yè)判斷C、行業(yè)標準、競爭者信息D、我行現(xiàn)有的政策；風險對業(yè)務的影響評估,三大工具之三：損失數(shù)據(jù)收集LDC1、什么是LDC？,LDC =,Data,Collection,Loss,,Loss,毛損失金額達到10,000元人民幣（含等值的外幣）的操作風險損失事件,———— 當預計或實際損失達到10,000元人民幣（損失數(shù)據(jù)收集門檻）時才要收集。,損失預計或已經(jīng)全部挽回還要收集嗎？例如初始損失

23、為10萬元，后續(xù)通過保險賠付加上員工賠償已全部挽回。,————決定損失事件是否要收集的是毛損失金額（不扣減挽回金額的損失及成本金額）。只要毛損失金額達到10,000元人民幣，即使損失全部挽回，也要收集。,三、損失數(shù)據(jù)收集LDC2、哪些數(shù)據(jù)需要收集？,損失數(shù)據(jù)收集舉例由不完善或有問題的內部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成的損失。操作風險損失包括多種多樣的形式，只要當損失或預計損失達到10,000元人民幣（稱為“損失數(shù)據(jù)收集門檻”）時才

24、要收集。例如：操作失誤（常見的如短款、出納錯誤）、涉及內部人員的案件等；外部行為或破壞造成的損失，例如偷竊、搶劫、外部欺詐、惡意破壞；自然災害造成的損失，例如地震、臺風、暴雨等造成的資產(chǎn)和人員損失；意外造成的損失，例如工作場所受傷、工作用車交通事故、意外丟失客戶資料導致的賠償或罰款；解決勞動爭議的損失、外包公司或中介機構帶來的損失、客戶索償導致的損失；處理事件、挽回損失、恢復影響所付出的成本。,三、損失數(shù)據(jù)收集的相關內容--

25、-- LDC基本路線圖（二級分行為例）,,,是,否,二級分行的主收集部門在系統(tǒng)中錄入損失事件并復核,補充說明二級分行以下基層機構發(fā)生的損失事件，由相關業(yè)務或流程的二級分行管理部門作為主收集部門；若同一損失事件影響多個同級別的機構，則由相關業(yè)務或流程的上級機構管理部門作為主收集部門。,練習題：請問以下哪項數(shù)據(jù)需要收集損失數(shù)據(jù)LDC?A、柜員當日短款5000元，當日找回B、柜員當日短款10000元，當日找回C、柜員當日短款300

26、00元，當日找回 D、柜員當日短款10000元，并掛賬7419001，于次日找回E、柜員當日短款10000元，并掛賬7419001，一直未找回F、柜員當日短款30000元，并掛賬并掛賬7419001，于三日后找回,思考,某項授信業(yè)務只落實了授信擔保條件20萬，就發(fā)放了100萬的貸款，后客戶經(jīng)營出現(xiàn)問題，該筆到期后未收回。請問我行是否要收集損失數(shù)據(jù)，損失數(shù)據(jù)的收集金額為多少？,當操作風險是直接造成信用或市場風險損失的主要原因時，需要

27、收集。否則不需收集。,Basel I 到 Basel III,沒有針對操作風險的資本要求,較低的風險敏感性,Basel I,僅有部分監(jiān)管機構要求銀行進行整體風險評估,有限的披露要求,明確提出對操作風險的資本要求,明確的披露要求,明確的整體風險/資本評估要求,較高的風險敏感性,Basel II,,,,,,巴塞爾新資本協(xié)議框架,,轉換為不同國家的監(jiān)管要求,各國可根據(jù)實際情況對新協(xié)議的部分規(guī)定進行修改,導致母國 / 東道國間的差異,,,,

28、Basel III,,資本和流動性改革的方案， 現(xiàn)通稱Basel III增加或提高資本和流動相關指標：一級資本金比率 4.5%資本留存緩沖 2.5%反周期緩沖 0-2.5%杠桿率 3%系統(tǒng)重要性銀行 資本附加費、或有資本、保釋債等。,三、巴塞爾協(xié)議,新資本協(xié)議將操作風險作為三大風險之一，在三大支柱中均對其提出明確的管理要求。,巴塞爾新資本協(xié)議與操作風險,最低資本要求,監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查,市場紀律,對操作風險的要求

29、,三大支柱,,,,,,,巴塞爾委員會制訂了一些協(xié)議、監(jiān)理標準與指導原則，以完善與補充單個國家對商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足。其中《巴塞爾新資本協(xié)議》包含三大支柱，它們是：（ ）A、最低資本要求為8%B、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查C、市場紀律D、有效的貨幣政策,,,,,2012:打基礎，練內功,2013：總結改進，鞏固提高,2014：持續(xù)推進上水平,“三個辦法、二個系統(tǒng)平臺、一個指引”\操作風險三大工具\整改年,進一步優(yōu)化“三個辦法、二個

30、系統(tǒng)平臺、一個指引”\操作風險“嵌入式”管理\ 屢查屢犯問題系統(tǒng)整改,健全有效的矩陣式內控體系，非現(xiàn)場比重60%，有效解決“雙基”薄弱的問題，主動學習、主動合規(guī)成為常態(tài),新疆分行內控合規(guī)建設三年工作規(guī)劃,滾動開展“內控提升品質、合規(guī)創(chuàng)造價值”主題競賽活動,四、新疆分行內部控制體系建設,矩陣式考核評價體系,內控合規(guī)管理問責辦法,二級行自定，按季考核評價,分行業(yè)務條線內控合規(guī)考核評價辦法（二級行自定本行條線）,二級經(jīng)營性機構內部控制與操作風

31、險管理評價考核辦法,層層分解責任到人,新疆分行2012年度內部控制評價體系建設,1000分,評價考核對象：各地、州、市分行，石油分行，烏魯木齊市中心支行，分行營業(yè)部。評價考核內容： 內部控制評價與考核以過程評價為主， 過程評價是對各級機構內部控制環(huán)境、風險評估與管理、內部控制活動、監(jiān)督與糾正、信息與交流等要素的評價。評價考核方式：“季評季報”，分行考評與各經(jīng)營性機構自評相結合。分行考評占70%，經(jīng)營性機構自評占30%，分行業(yè)

32、務條線部門、二級機構獨立進行評價打分。評價等級確定根據(jù)被評價對象內部控制評價得分，按照1-5個等級區(qū)間，確定被評價對象等級。被評價對象綜合得分90分（含）以上的為AAA級；綜合得分90-80分（含）的為AA級；綜合得分80-70分（含）的為A級；綜合得分70-60分（含）的為B級；綜合得分60分以下的為C級。 評價結果的運用 作為對各經(jīng)營性機構年度內控績效考核的依據(jù)，按照分行績效考核的規(guī)定分值進行折算后提交分行績效考核

33、辦公室。對被評價為B級（含）以下的機構，當年績效考核不得評定為A及以上。 對被評價為B級（含）以下的機構，分行法律與合規(guī)部發(fā)出內部控制警告通知書由分行CRO對被評價對象的主要負責人進行誡勉談話，并列為內控重點監(jiān)控行，實施重點輔導和監(jiān)控。,例：二級行內部控制與操作風險管理評價考核辦法簡介,銀監(jiān)會案件治理“六個重點環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”一、“六個重點環(huán)節(jié)”從發(fā)案部位和環(huán)節(jié)看，重點是授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、

34、查詢對賬、輪崗休假等關鍵環(huán)節(jié)。二、“十個聯(lián)動”一是針對票據(jù)業(yè)務案件高發(fā)，實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法；二是一線業(yè)務的卡、證、章管理和基層機構行政章的管理聯(lián)動；三是基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯(lián)動；四是重要崗位的強制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動；五是激勵基層員工署名揭發(fā)違法違紀問題與對員工保護制度的配套建設聯(lián)動；六是貸款三查的盡職調查與三查檔案妥善

35、保管責任制的配套建設聯(lián)動；七是完善審計體制，充實審計隊伍，提升工作質效與加強對審計問責制度建設的配套和聯(lián)動；八是查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度建設聯(lián)動；九是案件查處和相應的信息披露的制度建設聯(lián)動；十是對基層操作風險管控獎懲并舉的激勵約束機制建設聯(lián)動。,監(jiān)五、銀監(jiān)會案件治理主要要求會操作,銀監(jiān)會操作風險管理十三條線,1、高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設。2、切實加強稽核建設。3、加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。4、訂立

36、職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。5、堅持相關的行務管理公開制度。6、建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。7、嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。8、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。9、

37、加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業(yè)務臺帳與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。10、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。11、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。12、加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。13、改進科技信息系統(tǒng)，提高通

38、過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。,1、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和防范操作風險“十三條意見”》，對反復發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關（ ）的法律責任。A、經(jīng)辦人員 B、復核人員 C、高管人員 D、管理人員參考答案：CD 2、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和

39、防范操作風險“十三條意見”》，六個重點環(huán)節(jié)是授權卡（柜員卡）、印鑒密押、（ ）、輪崗休假等。A、空白憑證 B、金庫尾箱 C、查詢對賬 D、授權監(jiān)督參考答案：ABC 3、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和防范操作風險“十三條意見”》，要求加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，（ ）必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。A、經(jīng)辦人員 B、記賬崗位 C、復核人

40、員 D、對賬崗位參考答案：BD,六：標準化管理及問責獎勵,1、被問責對象分為（ ）層級A、直接責任人: 對違反標準要求的經(jīng)辦人員的問責B、直接連帶責任人: 直接連帶問責是對直接責任人所在機構層級的管理者實施的連帶問責。 C、間接連帶責任人: 間接連帶問責是對直接責任人所在機構以上層級的各級監(jiān)督管理人員實施的連帶問責。 2、下列各類檢查扣分問責的特殊情況說法正確的有（ ）A、同一季度內不同檢查的同一問

41、題按一次扣分；B、同一次檢查發(fā)現(xiàn)的多次違規(guī)及業(yè)務差錯的，如屬同一違規(guī)或業(yè)務差錯的按一次扣分；C、若干員工在同一時間內發(fā)生的相同違規(guī)或業(yè)務差錯的應分別扣分；D、員工自查發(fā)現(xiàn)的問題，主動匯報的應予以免除扣分。E、各機構自查發(fā)現(xiàn)的問題在整改期內再次被他查發(fā)現(xiàn)，問責對象可進行申訴撤銷他查扣分問責。 3、《問責獎勵辦法》規(guī)定，如若出現(xiàn)有下列情況的：（ ），可根據(jù)實際情況按扣分標準的2到4倍加重扣分處理A、主觀故意違規(guī)的

42、行為；B、屢查屢犯、重復出現(xiàn)的問題；C、授意、指使、強令員工進行違規(guī)操作；D、無正當理由未按要求整改的問題。,4、對員工的問責或獎勵取決于員工季度最終得分。員工季度最終得分由各類獎勵加分（正向分）與各類問責扣分（負向分，注：此類扣分應為他查扣分）的分值差計算而成（即：員工季度最終得分=季度各類獎勵加分 - 季度各類他查問責扣分），對最終得分為負向分的員工給予一定的問責處罰，對最終得分為正向分的員工給予一定的獎勵，對最終得分為0分的

43、員工不做任何處理。季度最終得分不帶入下一個扣分累積期。對季度最終得分為正向分值的員給予以下獎勵（ ）A、績效獎勵：對季度最終得分為正向分值的員工，按季考核每1分對應獎勵200元。B、精神獎勵：員工獲得的各項內控合規(guī)獎勵由各二級機構上報分行法規(guī)部，通過中行內部網(wǎng)站、內控合規(guī)信息網(wǎng)、《新疆分行操作風險管理工作簡報》、郵件、行內公告欄等進行宣傳，予以激勵。C、綜合獎勵：對年度3次及以上獲得正向得分的員工，在職位聘任、輪崗交流、各類評