內(nèi)部評級法在Z銀行法人客戶信用評級體系建設(shè)中的應(yīng)用.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，英文名稱是Credit Risk。隨著金融全球化的趨勢和金融市場近年來的波動，隨著國內(nèi)商業(yè)銀行近幾年的快速發(fā)展（包括分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員的快速擴(kuò)張），國內(nèi)商業(yè)銀行正面臨著前所未有的信用風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。我國銀行監(jiān)管部門也不斷提高對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法和模型也不斷創(chuàng)新和改進(jìn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評級法正是新資本協(xié)議的核心內(nèi)容之一。信用風(fēng)險(xiǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)潛在性、風(fēng)險(xiǎn)的長期性

2、、風(fēng)險(xiǎn)的破壞性和風(fēng)險(xiǎn)控制艱巨性的特點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)對于國內(nèi)商業(yè)銀行來說更是重中之重，絕大多數(shù)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)占比都在90％以上，而新資本協(xié)議（Basel II、III）的實(shí)施更是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求，而Z銀行現(xiàn)有的管理方法及評級模型不能對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行很好的風(fēng)險(xiǎn)度量，也沒有形成風(fēng)險(xiǎn)度量體系化，不能滿足實(shí)施新資本協(xié)議的要求，迫切需要改進(jìn)升級，建立符合實(shí)施新資本協(xié)議要求的內(nèi)部評級體系及內(nèi)部評級模型。
　　本文采用先進(jìn)的

3、計(jì)量分析方法對定量因素（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）進(jìn)行建模，并根據(jù)對多名專家的調(diào)查表，綜合確定影響企業(yè)發(fā)展并可能導(dǎo)致違約的定性因素，結(jié)合定量和定性因素兩個(gè)方面建立綜合模型，建立的評級模型符合銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》的要求，形成了一整套客戶內(nèi)部評級體系和方法；建立的評級模型也綜合考慮了當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢并結(jié)合專家對今后宏觀經(jīng)濟(jì)基本情況的判斷，模型不僅是對歷史數(shù)據(jù)的客觀反映，而且能夠適應(yīng)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策變化等的實(shí)際需求。