C銀行黑龍江分行個人儲蓄業(yè)務(wù)內(nèi)部控制完善策略.pdf

1、在全球金融業(yè)國際化發(fā)展的今天，國家經(jīng)濟的發(fā)展水平和進步幅度很大程度上決定于金融安全。國有大型商業(yè)銀行在我國金融領(lǐng)域中占領(lǐng)了很大部分的市場，成為了銀行業(yè)中的代表性標志。我國近年來頻頻發(fā)生各種金融案件，這些案件的發(fā)生證明了實質(zhì)性問題的存在，讓我們對國家的金融安全愈發(fā)關(guān)注，并產(chǎn)生了思考，這里面尤其關(guān)鍵的一個問題就是如何提高我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制水平。有關(guān)我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的研究起步較晚、實踐性、針對性不強。為此更應該進一步探索和研究我國商業(yè)

2、銀行內(nèi)部控制的可提高之處，并付諸于實踐。
　　C銀行黑龍江分行代表著我國四大國有商業(yè)銀行，大型國有商業(yè)銀行規(guī)模大、人員多、業(yè)務(wù)多等特點，基層行在制度執(zhí)行上尚有不足之處，在某種程度上為案件的發(fā)生埋下了一定的隱患，某些案件中的作案人員正是發(fā)現(xiàn)了這種銀行基層網(wǎng)點管理松散的缺口，在這些銀行網(wǎng)點的管理缺口上做文章犯案。所以，對我國國有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制研究顯得尤為重要。本文選擇國有商業(yè)銀行C銀行黑龍江分行作為研究對象，通過對發(fā)生在該行大額儲

3、戶存款丟失的案例對 C銀行黑龍江分行個人儲蓄業(yè)務(wù)內(nèi)部控制存在的問題進行探討和研究。本文第一部分在介紹了內(nèi)部控制的相關(guān)概念和銀行內(nèi)部控制的發(fā)展歷程的基礎(chǔ)上，詳細描述了發(fā)生在C銀行黑龍江分行的大額儲戶存款失蹤案例；第二部分中主要以C銀行黑龍江分行對私開戶業(yè)務(wù)內(nèi)部控制內(nèi)容為主，分別從內(nèi)控設(shè)計和內(nèi)控執(zhí)行兩方面總結(jié)C銀行黑龍江分行個人儲蓄業(yè)務(wù)內(nèi)部控制存在的缺陷，并以內(nèi)控五要素為視角歸納上述缺陷產(chǎn)生的原因，進而從C銀行黑龍江分行自身及政府監(jiān)管部門兩