新資本管理辦法對(duì)城商行的影響分析.pdf

1、2008年國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)，暴露出銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)制存在問題，并引起了各國(guó)政府、監(jiān)管部門及金融機(jī)構(gòu)的注意。巴塞爾委員會(huì)自2009年著手研究資本監(jiān)管改革方案，并于2010年12月正式發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議（巴塞爾協(xié)議Ⅲ），確立了銀行業(yè)監(jiān)管的新高度。為了與國(guó)際接軌，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2012年6月正式發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并于2013年1月1日正式實(shí)施。標(biāo)志著巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國(guó)的正式實(shí)施?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》建立了與

2、國(guó)際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌、并適合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際的資本監(jiān)管制度，通過引入新的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、嚴(yán)格資本定義、擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍來(lái)確保監(jiān)管的有效性。我國(guó)自2004年出臺(tái)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》后，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行資本充足率明顯提高，資本約束機(jī)制不斷健全，但隨著新資本管理辦法實(shí)施，商業(yè)銀行按新辦法計(jì)算的資本充足率普遍低于舊辦法計(jì)算的資本充足率，同時(shí)由于資本要求的提高，新辦法對(duì)商業(yè)銀行的資本補(bǔ)充和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型提出了更高要求。
　　本文首先從三版巴塞爾協(xié)

3、的主要內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)的研究，分析了巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行監(jiān)管的重要作用。并回顧了我國(guó)的資本管理辦法演進(jìn)歷程。提出了我國(guó)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，融合了巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管精神，并結(jié)合了中國(guó)的實(shí)際國(guó)情，建立了有中國(guó)特色的金融監(jiān)管體系。
　　其次，通過對(duì)我國(guó)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的比較分析入手，展開了新舊資本管理辦法的比較研究，從構(gòu)成新資本辦法的三大支柱入手，詳細(xì)分析三大支柱要求主要變化。

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　　再次，選取五家城商行為樣本，進(jìn)行實(shí)證分析，得出實(shí)施新資本辦法后，各家銀行的資本充足率均呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，由于受到具體數(shù)據(jù)限制，無(wú)法準(zhǔn)確分析各家城商行資本充足率下降的原因，故選取河南省一家城商行為樣本，詳細(xì)分析各項(xiàng)因素變化對(duì)資本充足率的影響。通過對(duì)資本充足率降低原因的分析，提出商業(yè)銀行在新辦法實(shí)施后，在資本補(bǔ)充、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型調(diào)整、及全面風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)方面的難點(diǎn)，從而針對(duì)性的提出商業(yè)銀行應(yīng)如何轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展模式，改變業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，保持資本充足率