我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置存在的問(wèn)題及法律對(duì)策.pdf

1、銀行不良資產(chǎn)處置，也可稱為銀行不良資產(chǎn)解決，是指為了有效降低銀行的資產(chǎn)流失和提高銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，防范個(gè)體銀行失敗和系統(tǒng)銀行危機(jī)的發(fā)生，通過(guò)各種處置方式和處置手段，對(duì)已經(jīng)形成的銀行不良資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)、盤活或消解等相關(guān)活動(dòng)的總稱。
　　只有從銀行功能出發(fā)，對(duì)銀行不良資產(chǎn)的內(nèi)涵和外延進(jìn)行清晰的界定，分析其產(chǎn)生和存在的客觀必然性，研究銀行不良資產(chǎn)從微觀、中觀和宏觀角度所造成的嚴(yán)重危害，才能發(fā)現(xiàn)和確認(rèn)系統(tǒng)解決銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題的必要性。

2、本文總結(jié)了從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)的不同角度對(duì)銀行不良資產(chǎn)所作的定義，指出銀行不良資產(chǎn)同時(shí)也是法律擬制而生的概念性產(chǎn)物，對(duì)銀行不良資產(chǎn)法律本質(zhì)的認(rèn)識(shí)進(jìn)行創(chuàng)新。基于國(guó)際通行的銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義，銀行不良資產(chǎn)是目前、暫時(shí)地處于非正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，未能給銀行帶來(lái)預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的資產(chǎn)，是銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和遭受損失資產(chǎn)的結(jié)合，是銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)損失之間內(nèi)部轉(zhuǎn)化關(guān)系的具體體現(xiàn);同時(shí)，銀行不良資產(chǎn)也是聯(lián)結(jié)銀行個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)與銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)、銀行個(gè)體危機(jī)與銀行業(yè)系統(tǒng)性危機(jī)的紐帶。

3、這就突顯出防止銀行風(fēng)險(xiǎn)類不良資產(chǎn)向損失類不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)化、防止個(gè)體銀行失敗風(fēng)險(xiǎn)向系統(tǒng)性銀行危機(jī)轉(zhuǎn)化的必要性和可行性，即銀行不良資產(chǎn)處置及其法律規(guī)范本身所具有的積極意義，同時(shí)也彌補(bǔ)了單純從民法的觀點(diǎn)出發(fā)，將銀行不良信貸資產(chǎn)等同于不良貸款并進(jìn)而視為不良債權(quán)，從而無(wú)法涵蓋除不良信貸資產(chǎn)之外的其他銀行不良資產(chǎn)這一天然缺陷。根據(jù)對(duì)銀行不良資產(chǎn)內(nèi)涵的界定，本文合理地將銀行不良資產(chǎn)的外延擴(kuò)大至危急情況下無(wú)法盈利或無(wú)法即時(shí)變現(xiàn)的銀行資產(chǎn)，以及被關(guān)閉或被接管