銀行業(yè)概況基礎(chǔ)

1、銀行概況基礎(chǔ),——RDS培訓(xùn)系列,張幼萍 2016.1.15,第二章,第四章,第一章,第五章,中國(guó)銀行體系概況,銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境,銀行主要業(yè)務(wù),銀行管理,銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢(qián)法律規(guī)定,目錄,第三章,第六章,銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定,,銀行知識(shí)與業(yè)務(wù),中國(guó)銀行體系概況,銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境,銀行主要業(yè)務(wù),,中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),,,經(jīng)濟(jì)環(huán)境 金融環(huán)境（市場(chǎng)、工具、政策）,負(fù)債業(yè)務(wù)（存、借）資產(chǎn)

2、業(yè)務(wù)（貸、債券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)）中間業(yè)務(wù)（交易、清算、支付結(jié)算······）,,銀行知識(shí)與業(yè)務(wù),中國(guó)銀行體系概況,銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境,銀行主要業(yè)務(wù),,中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),,,經(jīng)濟(jì)環(huán)境 金融環(huán)境（市場(chǎng)、工具、政策）,負(fù)債業(yè)務(wù)（存、借）資產(chǎn)業(yè)務(wù)（貸、債券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)）中間業(yè)務(wù)（交易、清算、支付結(jié)算··

3、;····）,5,第1章 中國(guó)銀行業(yè)概況,中國(guó)銀行業(yè),,中央銀行：中國(guó)人民銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（銀監(jiān)會(huì)）自律組織：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),,政策性銀行：國(guó)家開(kāi)發(fā)、中國(guó)進(jìn)出口、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行大型商業(yè)銀行：工、農(nóng)、中、建、交通銀行中小商業(yè)銀行：股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行外資銀行：外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行等

4、,非銀行金融機(jī)構(gòu),,金融資產(chǎn)管理公司：信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融貨幣經(jīng)紀(jì)公司信托公司企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司金融租賃公司汽車(chē)金融公司,6,（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；（6）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（8）經(jīng)理國(guó)庫(kù)；（9

5、）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。,職責(zé)《中國(guó)人民銀行法》第四條規(guī)定了中國(guó)人民銀行職責(zé),7,1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（CBRC），成 立于2003年4月。監(jiān)管對(duì)象： 全國(guó)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)（CBA

6、），成立于2000年。其成員包括會(huì)員和準(zhǔn)會(huì)員。,1.1.2 監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織,8,第2章 銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境,經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)色條件和背景，金融環(huán)境直接決定和影響銀行的經(jīng)營(yíng)情況2.1經(jīng)濟(jì)環(huán)境宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展四個(gè)總體目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡。（判斷或多選）與四個(gè)總體目標(biāo)相對(duì)應(yīng)的四個(gè)衡量指標(biāo)： 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國(guó)際收支。,9,2.2金融環(huán)境1.金融市場(chǎng)是金融工具交易的場(chǎng)所，由貨幣

7、市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)等許多市場(chǎng)共同組成。（判斷、選擇題）2.貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱(chēng)，貨幣政策的三大工具：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、調(diào)整再貼現(xiàn)率，是國(guó)家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段。,10,第3章 銀行主要業(yè)務(wù),3．1 存款業(yè)務(wù)3．2 貸款業(yè)務(wù)3．3 其他銀行業(yè)務(wù),11,3．1 存款業(yè)務(wù),3．1．1 存款業(yè)務(wù)概述3．1．2

8、 個(gè)人存款業(yè)務(wù)3．1．3 對(duì)公存款業(yè)務(wù),12,2．1．1 存款業(yè)務(wù)概述,1．什么是存款業(yè)務(wù)銀行最主要的資金來(lái)源。2．存款業(yè)務(wù)分類(lèi)按客戶(hù)類(lèi)型，可分為個(gè)人存款和對(duì)公存款。按存款期限，可分為活期存款和定期存款。按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。3.辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則：“存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密”,13,2．1．2 個(gè)人存款業(yè)務(wù),1．業(yè)務(wù)分類(lèi)可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個(gè)人通知存款和教

9、育儲(chǔ)蓄存款等。 （1）活期存款①計(jì)息金額存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。（判斷）②計(jì)息時(shí)間（判斷）從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。,14,（2）定期存款①存款利率,視期限長(zhǎng)短而定，通常期限越長(zhǎng)利率越高。 ②到期支取的按存款當(dāng)天掛牌定期存款利息計(jì)息；存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。③提前支取的定期存款計(jì)息,支取部

10、分按活期存款利率計(jì)付利息,15,2.計(jì)息方式在國(guó)內(nèi)銀行有通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取這6個(gè)存款種類(lèi)。人民幣存款計(jì)息通用公式：利息＝本金×實(shí)際天數(shù)×日利率人民幣存款利率換算公式：日利率＝年利率÷360；月利率＝年利率÷12,16,積數(shù)計(jì)息法：銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活 期存款利息。計(jì)息公式為：利息＝累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率 其中，累計(jì)計(jì)息積數(shù)＝每

11、日余額合計(jì)數(shù)逐筆計(jì)息法:銀行多使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息 計(jì)息期為整年的，計(jì)息公式為：利息＝本金×年數(shù)×年利率計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息＝本金×年(月)數(shù)×年(月)利率＋本金×零頭天數(shù)×日利率,17,2．1．3 對(duì)公存款業(yè)務(wù),1．基本概念 對(duì)公存款又叫單位存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶(hù)將貨幣資金存入

12、銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。 2．業(yè)務(wù)分類(lèi) 分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。（多選）如：?jiǎn)挝换钇诖婵?又稱(chēng)“單位結(jié)算賬戶(hù)”,包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。（選擇或判斷）,18,2．2 貸款業(yè)務(wù),2．2．1 貸款業(yè)務(wù)概述2．2．2 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)2．2．3 公司貸款業(yè)務(wù),19,2．2．1 貸款業(yè)務(wù)概述,1．基本概念貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款

13、業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。 2．業(yè)務(wù)分類(lèi) 按照客戶(hù)類(lèi)型可分為個(gè)人貸款和公司貸款（判斷） 按有無(wú)擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。3．貸款基準(zhǔn)利率,20,4．貸款業(yè)務(wù)流程（多選）其中涉及到“貸款五級(jí)分類(lèi)法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)，其中后三類(lèi)稱(chēng)為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。（多選）,貸款申請(qǐng),貸款調(diào)查,貸款審批,貸款發(fā)放,貸后管理,

14、21,貿(mào)易融資貸款保理又稱(chēng)保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了避免收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。（名詞解釋?zhuān)┍＠順I(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢(shì)主要在于融資功能。國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)

15、務(wù)。 雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。,22,業(yè)務(wù)流程（案例）,23,福費(fèi)廷（名詞解釋?zhuān)┮卜Q(chēng)包買(mǎi)票據(jù)或買(mǎi)斷票據(jù)，是指銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷）實(shí)質(zhì)：遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn) ，但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如銀行（包買(mǎi)人）放棄了票據(jù)追索權(quán)，屬于中長(zhǎng)期融資，票據(jù)金額比較大，只能基于真實(shí)貿(mào)易背景開(kāi)立票據(jù)，融資的條件較為嚴(yán)格，銀行（包買(mǎi)人）承擔(dān)了票據(jù)拒

16、付的所有風(fēng)險(xiǎn)，帶有長(zhǎng)期固定利率的融資性質(zhì)。,什么叫貼現(xiàn)呢？票據(jù)持有人在票據(jù)到期之前以貼付一定利息的方式向銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)兌取現(xiàn)金（屬放款）。持票人——出讓票據(jù)，提前收回墊支商業(yè)信用的貨幣資金；貼現(xiàn)公司或銀行則——向持票人提供銀行信用。銀行根據(jù)市場(chǎng)利率以及票據(jù)的信譽(yù)程度規(guī)定一個(gè)貼現(xiàn)率，計(jì)算貼現(xiàn)利息。貼現(xiàn)利息＝票據(jù)面額×貼現(xiàn)率×票據(jù)到期期限。持票人可從銀行取得：票面金額減去貼現(xiàn)利息后的余額的現(xiàn)金，票據(jù)的所有權(quán)則歸銀行。票據(jù)到

17、期時(shí)，銀行憑票向出票人兌取現(xiàn)款，如遭拒付，可向背書(shū)人索取票款。票據(jù)貼現(xiàn)按不同的層次可分為貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)兩種，商業(yè)銀行對(duì)工商企業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)稱(chēng)貼現(xiàn)，中央銀行對(duì)商業(yè)銀行已貼現(xiàn)的未到期工商企業(yè)票據(jù)再次貼現(xiàn)，稱(chēng)再貼現(xiàn)或重貼現(xiàn)。貼現(xiàn)率是受市場(chǎng)資金供求狀況變化而自發(fā)形成的，再貼現(xiàn)率則是由中央銀行規(guī)定的。 票據(jù)貼現(xiàn)相當(dāng)于貼現(xiàn)行對(duì)未到期票據(jù)持有人提供的短期借貸。貼現(xiàn)行收取的利息又稱(chēng)貼息，利率稱(chēng)為貼現(xiàn)率。,25,業(yè)務(wù)流程,26,27,28,托收托收是指

18、委托人（收款人）向其賬戶(hù)所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任（如圖所示）。托收根據(jù)所附 單據(jù)不同分為光票托收和跟單托收，光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等，故稱(chēng)“光票”；跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。,,29,業(yè)務(wù)流程,30,第四章　銀行管理,4.1 公司治理　　　　銀行公司治

19、理，是指在所有權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制并獲得良好回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制以及制度安排的總和?！　?.1.1 公司治理的主體　　銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層。 　　1.股東和股東大會(huì)　　商業(yè)銀行的股東需要符合監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的向商業(yè)銀行投資入股的條件。同時(shí)，商業(yè)銀行要保護(hù)股東合法權(quán)益，公平對(duì)待所有股東，尤其是要保護(hù)中小股東的利益?！　榱吮ＷC銀行的正常運(yùn)

20、行，商業(yè)銀行股東在商業(yè)銀行資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)支持董事會(huì)提出的提高資本充足率的措施；在商業(yè)銀行可能出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)，在商業(yè)銀行有借款的股東要立即歸還到期借款，未到期的借款應(yīng)提前償還?！　」蓶|大會(huì)是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。　　2.董事和董事會(huì)　　董事會(huì)是股東大會(huì)這一權(quán)力機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)銀行和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)

21、營(yíng)和管理的最終責(zé)任。,第四章　銀行管理,董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，并依據(jù)《公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。商業(yè)銀行的董事應(yīng)具備履行職責(zé)所必需的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和素質(zhì)，具有良好的職業(yè)道德，并通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。為保證董事會(huì)的獨(dú)立性，董事會(huì)中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊(cè)資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人。　　3.高級(jí)管理層　　商業(yè)銀行的高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具

22、體執(zhí)行董事會(huì)的決策。高級(jí)管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定?！　?.監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)　　監(jiān)事會(huì)是由全體監(jiān)事組成的、對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。由于銀行股東分散，專(zhuān)業(yè)知識(shí)和能力差別很大，為了防止董事會(huì)、高級(jí)管理層濫用職權(quán)，損害銀行和股東的利益，從而在股東大會(huì)上選出與董事會(huì)并列設(shè)置的這種專(zhuān)門(mén)監(jiān)督機(jī)關(guān)，代表股東大會(huì)行使監(jiān)督職能。監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)

23、不得少于兩名?！　?.1.2 利益相關(guān)者　　除了股東、董事、高級(jí)管理人員及監(jiān)事以外，商業(yè)銀行的利益相關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶(hù)、供應(yīng)商、社區(qū)等。,第四章　銀行管理,商業(yè)銀行在處理與利益相關(guān)者之間的關(guān)系時(shí)應(yīng)遵循的基本原則包括：　?。?）銀行應(yīng)與利益相關(guān)者積極合作，共同推動(dòng)銀行持續(xù)、健康地發(fā)展；　?。?）銀行應(yīng)為維護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)益提供必要的條件，當(dāng)其合法權(quán)益受到侵害時(shí)，利益相關(guān)者應(yīng)有機(jī)會(huì)和途徑獲得賠償；　　（3）銀

24、行應(yīng)向存款人及其他債權(quán)人提供必要的信息，以便其對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況作出判斷和進(jìn)行決策；　?。?）銀行應(yīng)鼓勵(lì)職工通過(guò)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理人員的直接溝通和交流，反映職工對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況以及涉及職工利益的重大決策的意見(jiàn)；　?。?）銀行應(yīng)在保持銀行持續(xù)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)股東利益最大化的同時(shí)，應(yīng)關(guān)注所在社區(qū)的福利、環(huán)境保護(hù)、公益事業(yè)等問(wèn)題，重視銀行的社會(huì)責(zé)任?！　?.1.3 信息披露　　真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露，是商業(yè)銀行公司