崗位職責實施細則(收入核算員)

1、三、崗位職責實施細則（收入核算員）崗位職責實施細則時間要求對橫向部門要求部門名稱服務內容時間要求財務費收組收到帳單次日收到帳單次日收到款項當日人事部外派勞務相關資料收到款項當日合同、原始帳單收到帳單次日收到帳單次日核對日期生產經營部債權書面確認不定期1、負責主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入核算。1、受理、核對費收組提供的帳單，核對帳單與“日結表”數(shù)字是否相符（如遇紅字沖帳必須由委派財務主管、公司副總經理、總經理簽名方認可）。正確開帳，及時編制

2、收入日結表2日內2、依據(jù)審核無誤的“收入日結表”，結轉主營業(yè)務收入。3、在財務費收組帳單歸檔聯(lián)、“收入日結表”上加蓋日期及收入會計私章。4、復核收入明細表、應交增值稅明細表、應上交及應彌補款項情況表。每月3日前5、負責開具外派勞務發(fā)票。6、負責房屋租賃、水電費，出售廢舊物資開具發(fā)票。技術部3、負責應收帳款、應收票據(jù)管理。1、依據(jù)費收組提供的帳單進行應收帳款臺帳的輸入。2、建立應收帳款明細臺帳以及帳齡分析統(tǒng)計表。3、負責應收帳款與債務人核

3、對。4、協(xié)助生產經營部催收，年末要求債務人進行書面確認。5、對掛帳過久，屢次催討無果的，應向領導提出書面報告。6、每月向公司領導、局派財務主管上報應收帳款明細臺帳及應收帳款帳齡分析表。次月1日7、按年末應收帳款余額的0.5%計提壞帳準備金。年末31日8、建立應收票據(jù)備查簿、應收票據(jù)臺帳，書面提請出納員及時兌現(xiàn)。崗位職責實施細則時間要求對橫向部門要求部門名稱服務內容時間要求生產經營部分貨種提供吞吐量負責保險費的結算、交納。不定期不定期依據(jù)

4、上述原始憑證進行會計憑證的輸入，交稽核會計復核。次日4、負責交繳港建、港務費及編制港建費報表。1、負責港建費報表的編制。次月2日2、負責港建、港務費的交繳。次月2日5、負責計提、申報、交繳各項稅金及附加。1、每月根據(jù)主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入的規(guī)定比例計提營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、河道維護管理費。每月31日2、編制營業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費附加、河道維護管理費、所得稅的納稅申報表，個調稅結報單。次月8日前3、根據(jù)財稅部門規(guī)定日期交