公司采購及費用支出管理規(guī)定

1、1公司費用報銷及采購管理規(guī)定為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司有關(guān)費用報銷行為，合理控制費用支出，強化費用節(jié)約意識，特對公司費用報銷及采購管理做以補充規(guī)定。第一條費用報銷的基本規(guī)定一、報銷范圍本規(guī)定所指費用主要包括差旅費、通訊費、交通費、業(yè)務(wù)招待費、車輛使用費，以及物品、資產(chǎn)采購等。二、業(yè)務(wù)借款規(guī)定及流程（一）業(yè)務(wù)借款規(guī)定1、經(jīng)辦人借款前須預(yù)計合理的借支額度，根據(jù)實際情況例行必要的比價或預(yù)算審核等手續(xù)，部門負責人應(yīng)對額度進行審核，并對該事項支

2、出的合理性負有主要的審核責任。一次性借支現(xiàn)金5000元以上的，須提前1個工作日通知財務(wù)部做好資金準備。2、借款人應(yīng)在借款事項結(jié)束后的7個工作日內(nèi)辦理報賬核銷手續(xù)。財務(wù)部出納負責對逾期借款的催還，逾期不還或者不報賬的由出納通知本人，從其本人當月工資中扣除（備用金除外）。3、員工報銷款項應(yīng)首先沖抵個人借款。如報銷同時遇有新工作任務(wù)需再次借款時，應(yīng)履行新的借款審批手續(xù)，原則上前賬不清，后賬不借，員工借款須還清逾期借款，方可再次借款。4、借款專

3、款專用，借款人未經(jīng)許可不得改變借款用途，更不得公款私用。5、與公司解除勞動關(guān)系的員工，辦理離職手續(xù)前須到財務(wù)部清理個人借款，財務(wù)部應(yīng)在員工離職手續(xù)單中簽署離職員工個人借款情況。（二）業(yè)務(wù)借款審核流程按公司已有的制度及授權(quán)執(zhí)行。三、費用報銷票據(jù)的規(guī)定1、經(jīng)辦人員對其報銷票據(jù)的完整性、有效性負責。2、發(fā)票內(nèi)容真實、填寫完整、字跡清楚，不得有涂改跡象；單位名稱填寫3第二條專項費用報銷規(guī)定一、招待費用規(guī)定1、因工作需要招待客人，應(yīng)嚴格遵守公司業(yè)

4、務(wù)招待管理規(guī)定。業(yè)務(wù)招待費用報銷時應(yīng)附“業(yè)務(wù)招待申請單”，“業(yè)務(wù)招待申請單”要素需填寫清晰、齊全，并由公司負責人審批。2、報銷招待費用時原則上要附有原始刷卡小票、酒店菜單小票。3、陪同客人外出就餐時，若司機或其他人員單獨就餐時，應(yīng)本著經(jīng)濟、實惠、節(jié)約的原則進行點餐，并將支出單列。4、所有的招待用品均須辦理領(lǐng)用手續(xù)，剩余的應(yīng)如數(shù)退還。5、招待用品保管部門，需分類建立招待用品領(lǐng)用手續(xù)及相關(guān)臺賬，定期（至少每三個月一次）盤點，保管部門、財務(wù)部

5、門應(yīng)定期（至少每三個月一次）對招待用品進行賬務(wù)核對。6、公司與酒店等招待單位簽有簽單協(xié)議的，綜管部應(yīng)及時（至少每月一次）與招待單位進行簽單賬務(wù)核對，費用報銷時應(yīng)由簽單人簽字確認。財務(wù)部門應(yīng)及時向綜管部傳遞招待單位預(yù)付款余額。二、車輛使用費規(guī)定1、因公用車，應(yīng)嚴格遵守公司車輛使用制度。加油費必須開具正規(guī)發(fā)票，報銷時須附有車輛加油原始分配記錄表。駕駛員應(yīng)遵守交通規(guī)則，因人為原因被罰款不予報銷。2、公司車輛維修保養(yǎng)、年檢年審、保險購買、事故處

6、理由綜管部統(tǒng)一管理。維修車輛應(yīng)事前經(jīng)過詢價、比價后（三家及以上合規(guī)單位），確定維修合作單位（建議選擇兩家以避免合作單位壟斷），進行定點維修車輛。維修費用簽字掛賬的，按照月度或者季度進行結(jié)算，以銀行轉(zhuǎn)賬方式進行結(jié)算支付。出差途中維修類費用必須注明費用發(fā)票的聯(lián)系地點和電話。車輛保險在購買前也應(yīng)經(jīng)過詢價、比價（三家及以上合規(guī)單位）后確定合作單位。3、維修、保養(yǎng)車輛需提前申請，經(jīng)有權(quán)審批人審批后方可按照審批的維修保養(yǎng)項目進行車輛維修保養(yǎng)。4、車