外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試考前培訓(xùn)外匯合規(guī)管理政策

1、,,,,,,,,,外匯合規(guī)管理政策培訓(xùn),分行國(guó)際業(yè)務(wù)部2015年11月,,,2015年外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試考前培訓(xùn)之,2015年外匯業(yè)務(wù)從業(yè)能力認(rèn)證考試組卷策略（客服類）,3,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,外匯管理政策框架,經(jīng)常項(xiàng)目貨物貿(mào)易服務(wù)貿(mào)易：服務(wù)、收益、轉(zhuǎn)移

2、資本項(xiàng)目FDI、ODI直接投資外債管理金融市場(chǎng)及其他,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目,經(jīng)常項(xiàng)目指本國(guó)與外國(guó)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交易而經(jīng)常發(fā)生的項(xiàng)目，包括對(duì)外貿(mào)易收支、非貿(mào)易往來(lái)和無(wú)償轉(zhuǎn)讓（服務(wù)）三個(gè)項(xiàng)目。我國(guó)對(duì)貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下國(guó)際收支不予限制。（判斷題）,（一）貨物貿(mào)易,◆管理原則 外匯局實(shí)行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理，通過(guò)“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名

3、錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。(判斷題/單選題）◇企業(yè)如何辦理“名錄”登記？ 企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料到外匯局辦理名錄登記手續(xù)。名錄企業(yè)登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)。企業(yè)終止經(jīng)營(yíng)或被取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。(判斷題）,（一）貨物貿(mào)易,◆企業(yè)分類原則（判斷題） 外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性及其與貨物進(jìn)出口的一致性，將企業(yè)分為A、B、C 三

4、類。外匯局根據(jù)企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定情況，進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。A 類企業(yè)違反外匯管理規(guī)定將被降級(jí)為B 類或C 類；B 類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)合規(guī)性狀況未見(jiàn)好轉(zhuǎn)的，將延長(zhǎng)分類監(jiān)管期或被降級(jí)為C 類；B、C 類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的，分類監(jiān)管期滿后可升級(jí)為A類。,◆企業(yè)分類操作要點(diǎn)（判斷題/單選題/多選題） A類企業(yè)可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實(shí)性的單證在銀行直接辦理付匯，出口收匯無(wú)需聯(lián)網(wǎng)核查。

5、 對(duì)辦理B類企業(yè)付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，通過(guò)貨物貿(mào)易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減對(duì)應(yīng)的可收付匯額度。超過(guò)可收付匯額度的業(yè)務(wù)，還需憑《登記表》辦理。詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第19-20頁(yè)內(nèi)容 對(duì)C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實(shí)行事前逐筆登記管理，憑《登記表》辦理。詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第20-21頁(yè)內(nèi)容,（一）貨物貿(mào)易,（一）貨物貿(mào)易,◆貨物貿(mào)易外匯

6、收支原則（判斷題/多選題） 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方?！糌浳镔Q(mào)易外匯收支、結(jié)售匯原則（判斷題） 境內(nèi)機(jī)構(gòu)（企業(yè)）的貿(mào)

7、易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易背景，與貨物進(jìn)出口一致。經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)提交的貿(mào)易進(jìn)出口交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。,（一）貨物貿(mào)易,◇貨物貿(mào)易出口收入可否存放境外？（判斷題） ○出口收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或存放境外。 ○外匯局對(duì)企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)實(shí)行登記管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)向外匯局定期報(bào)告境外賬戶收支等情況。,（二）服務(wù)貿(mào)易,服務(wù)貿(mào)易，包括運(yùn)輸、旅游、通信、建筑安

8、裝及勞務(wù)承包、保險(xiǎn)服務(wù)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用和特許、體育文化和娛樂(lè)服務(wù)、其他商業(yè)服務(wù)（轉(zhuǎn)口貿(mào)易除外）、政府服務(wù)等交易行為。收益，包括職工報(bào)酬、投資收益等。經(jīng)常轉(zhuǎn)移，包括非資本轉(zhuǎn)移的捐贈(zèng)、賠償、稅收、偶然性所得等。（多選題）◇從事服務(wù)貿(mào)易是否需準(zhǔn)入？(判斷題） 境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人從事服務(wù)貿(mào)易活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家規(guī)定，需經(jīng)國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)審批、核準(zhǔn)、登記、備案等的，在辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支前，應(yīng)先辦妥有關(guān)手續(xù)。

9、,（二）服務(wù)貿(mào)易,◆服務(wù)貿(mào)易收支審核辦理原則（判斷題） ○服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人不得以虛構(gòu)交易騙取資金收付，不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。 ○經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，確認(rèn)交易單證所列的交易主體、金額、性質(zhì)等要素與其申請(qǐng)辦理的外匯收支相一致。,（二）服務(wù)貿(mào)易,▲單筆等值5萬(wàn)美元

10、以下（含）審核辦理原則（判斷題） 辦理單筆等值5萬(wàn)美元（含）以下的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)原則上可不審核交易單證，但對(duì)于資金性質(zhì)不明確的外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人提交交易單證進(jìn)行合理審查。,（二）服務(wù)貿(mào)易,▲單筆等值5萬(wàn)美元以上審核辦理原則（判斷題/單選題）,（二）服務(wù)貿(mào)易,▲單筆等值5萬(wàn)美元以上審核辦理原則（判斷題/單選題）,（二）服務(wù)貿(mào)易,◆捐贈(zèng)項(xiàng)下（轉(zhuǎn)移）業(yè)務(wù)辦理（判斷題/單選題）

11、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)捐贈(zèng)外匯賬戶辦理捐贈(zèng)外匯收支。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立捐贈(zèng)外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。○服務(wù)貿(mào)易收入可否存放境外？（判斷題） 服務(wù)貿(mào)易外匯收入可按規(guī)定的條件、期限等調(diào)回境內(nèi)或者存放境外。,17,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,第二節(jié)

12、 資本項(xiàng)目,資本項(xiàng)目是指資本的輸出與輸入，反映的是本國(guó)和外國(guó)之間以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)在國(guó)際間的變動(dòng)，資本項(xiàng)目包括居民和非居民間資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。?外商投資企業(yè)境內(nèi)直接投資（FDI）?對(duì)外直接投資（ODI）?外債管理?金融市場(chǎng)及其他,直接投資外匯管理政策,◆取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。 自2015年6月1日起，支行不得為未按規(guī)定辦理境內(nèi)直接投資存量權(quán)益登記的企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。支行應(yīng)提醒本行開(kāi)戶的外商投

13、資企業(yè)于每年9月30日（含）前，自行或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行通過(guò)外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。（判斷題/單選題）,直接投資外匯管理政策,◆取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)和境外直接投資項(xiàng)下外匯登記核準(zhǔn)兩項(xiàng)行政審批事項(xiàng)。改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》直接審核辦理，外匯局通過(guò)銀行對(duì)直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。 已經(jīng)取得外匯局金融機(jī)構(gòu)

14、標(biāo)識(shí)碼且在所在地外匯局開(kāi)通資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過(guò)外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為相關(guān)市場(chǎng)主體辦理直接投資外匯登記。 FDI和ODI登記（超額度前期費(fèi)用登記和特殊目的公司外匯補(bǔ)登記業(yè)務(wù)除外）業(yè)務(wù)下放至銀行辦理，但境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度登記、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款額度變更與注銷登記、特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)個(gè)人購(gòu)付匯核準(zhǔn)、移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移和繼承財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)仍在外匯局辦理。 相關(guān)市場(chǎng)主體可自行選擇注冊(cè)地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直

15、接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開(kāi)立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯出或匯回） （判斷題/多選題）,直接投資外匯管理政策,◆簡(jiǎn)化境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者出資確認(rèn)登記管理。 取消境內(nèi)直接投資項(xiàng)下外國(guó)投資者非貨幣出資確認(rèn)登記和外國(guó)投資者收購(gòu)中方股權(quán)出資確認(rèn)登記。將外國(guó)投資者貨幣出資確認(rèn)登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國(guó)投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開(kāi)戶銀行在收到相關(guān)資本金款項(xiàng)后直接通過(guò)外

16、匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。（判斷題）,辦理資本金業(yè)務(wù)的基本要求,（一）先登記后兌付，辦理直接投資項(xiàng)下業(yè)務(wù)均應(yīng)以相應(yīng)外匯登記信息為前提，登記后方可辦理相關(guān)賬戶開(kāi)立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤(rùn)、紅利匯出或匯回）。該登記所需資料由支行進(jìn)行初審，集中由分行在系統(tǒng)辦理登記。（二）認(rèn)真執(zhí)行“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的展業(yè)三原則，加強(qiáng)真實(shí)性審核?！秶?guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投

17、資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)[2015]13號(hào)）（附件2）操作指引中規(guī)定收取或?qū)徍说南嚓P(guān)材料，僅限于外匯局要求的部分，申請(qǐng)人辦理業(yè)務(wù)時(shí)仍須按我行的要求提交相關(guān)材料。（三）嚴(yán)格資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)報(bào)送，做好相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整反饋。（四）完整保存相關(guān)登記資料及業(yè)務(wù)資料備查，資料留存5年。 （判斷題/單選題）,資本金使用范圍,外商投資企業(yè)資本金的使用應(yīng)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)遵循真實(shí)、自用原則，資本金及其結(jié)匯所

18、得人民幣資金不得用于以下用途： （一）不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出； （二）除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資； （三）不得直接或間接用于發(fā)放人民幣委托貸款（經(jīng)營(yíng)范圍許可的除外）、償還企業(yè)間借貸（含第三方墊款）以及償還已轉(zhuǎn)貸于第三方的銀行人民幣貸款； （四）除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，不得用于支付購(gòu)買非自用房地產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。（判斷題/多選題）,資本金使用范圍,外商投資企業(yè)外匯資本金

19、結(jié)匯人民幣資金可用于開(kāi)展境內(nèi)股權(quán)投資，具體規(guī)定如下：(判斷題）（一）除原幣劃轉(zhuǎn)投資款外，允許以投資為主要業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)（包括外商投資性公司、外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資股權(quán)投資企業(yè)），在其境內(nèi)所投資項(xiàng)目真實(shí)、合規(guī)的前提下，按實(shí)際投資規(guī)模將外匯資本金直接結(jié)匯或?qū)⒔Y(jié)匯待支付賬戶中的人民幣資金劃入被投資企業(yè)賬戶。（二）上述企業(yè)以外的一般外商投資企業(yè)以資本金原幣劃轉(zhuǎn)開(kāi)展境內(nèi)股權(quán)投資的，按現(xiàn)行境內(nèi)再投資規(guī)定辦理。以結(jié)匯后人民幣資金開(kāi)展境

20、內(nèi)股權(quán)投資的，由被投資企業(yè)先到注冊(cè)地外匯局（銀行）辦理境內(nèi)再投資登記，并開(kāi)立相應(yīng)結(jié)匯待支付賬戶，再由開(kāi)展投資的企業(yè)按實(shí)際投資規(guī)模將結(jié)匯所得人民幣資金劃往被投資企業(yè)開(kāi)立的結(jié)匯待支付賬戶。被投資企業(yè)繼續(xù)開(kāi)展境內(nèi)股權(quán)投資的，按上述原則辦理。,外匯資本金意愿結(jié)匯,外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯（簡(jiǎn)稱“意愿結(jié)匯”）是指外商投資企業(yè)資本金賬戶中經(jīng)外匯局辦理貨幣出資權(quán)益確認(rèn)（或經(jīng)銀行辦理貨幣出資入賬登記）的外匯資本金可根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要在我行辦理

21、結(jié)匯。外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯比例暫定為100%。在實(shí)行外匯資本金意愿結(jié)匯的同時(shí)，外商投資企業(yè)仍可選擇按照支付結(jié)匯制使用其外匯資本金。 （判斷題/單選題）,,結(jié)匯待支付賬戶管理,資本金意愿結(jié)匯業(yè)務(wù)所得人民幣資金存放及支付須納入資本項(xiàng)目-結(jié)匯待支付賬戶（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)匯待支付賬戶”）管理。外商投資企業(yè)按支付結(jié)匯原則結(jié)匯所得人民幣資金不得通過(guò)結(jié)匯待支付賬戶進(jìn)行支付。外商投資企業(yè)原則上應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立一一對(duì)應(yīng)的資本項(xiàng)目-結(jié)

22、匯待支付賬戶，外商投資企業(yè)在同一業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的同名資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶和境內(nèi)再投資賬戶可共用一個(gè)結(jié)匯待支付賬戶。結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的人民幣資金不得購(gòu)匯劃回資本金賬戶。由結(jié)匯待支付賬戶劃出用于擔(dān)?；蛑Ц镀渌ＷC金的人民幣資金，除發(fā)生擔(dān)保履約或違約扣款的，均需原路劃回結(jié)匯待支付賬戶。（判斷題/單選題）,1、結(jié)匯待支付賬戶資金跨境支付的，業(yè)務(wù)辦理支行須按規(guī)定報(bào)送國(guó)際收支申報(bào)信息和跨境人民幣RCPMIS信息。2、結(jié)匯待支付

23、賬戶資金向境內(nèi)其他人民幣賬戶支付時(shí)，支行應(yīng)按規(guī)定辦理境內(nèi)劃轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)信息及管理信息的報(bào)送。具體要求如下：結(jié)匯待支付賬戶向境內(nèi)其他人民幣賬戶支付，客戶應(yīng)填寫(xiě)《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)》/《境內(nèi)付款/承兌通知書(shū)》，支行通過(guò)5411、5413交易報(bào)送基礎(chǔ)及管理信息，除貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下的支付按實(shí)際交易編碼填寫(xiě)外，其他劃轉(zhuǎn)的交易編碼均填寫(xiě)為“929070”?！毒硟?nèi)匯款申報(bào)單》中“發(fā)票號(hào)”欄按《資本金意愿結(jié)匯境內(nèi)劃轉(zhuǎn)資金用途代碼表》填寫(xiě)資金用途代碼。收款方無(wú)

24、需申報(bào)。（判斷題/單選題）,結(jié)匯待支付賬戶資金支付信息報(bào)送,資本金賬戶資金結(jié)匯進(jìn)入結(jié)匯待支付賬戶，需要及時(shí)補(bǔ)錄5657外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯數(shù)據(jù)，其中管理信息中的交易編碼應(yīng)當(dāng)按照結(jié)匯的外匯資金來(lái)源選擇:如資本金應(yīng)當(dāng)選擇“622011”，結(jié)匯用途“022轉(zhuǎn)入結(jié)匯待支付賬戶”，結(jié)匯用途詳情也寫(xiě)為“轉(zhuǎn)入結(jié)匯待支付賬戶”。（判斷題/單選題）,資本金賬戶資金結(jié)匯進(jìn)入結(jié)匯待支付賬戶信息報(bào)送,◆備用金結(jié)匯規(guī)定對(duì)于外商投資企業(yè)以備用金名義使用資本金的，單一

25、外商投資企業(yè)每月備用金支付累計(jì)金額不得超過(guò)等值10萬(wàn)美元。◆一次性全部結(jié)匯或支付對(duì)于申請(qǐng)一次性將全部外匯資本金支付結(jié)匯或?qū)⒔Y(jié)匯待支付賬戶中的全部人民幣資金進(jìn)行支付的外商投資企業(yè)，如不能提供相關(guān)真實(shí)性證明材料，我行不得為其辦理結(jié)匯、支付。（判斷題/單選題）,,外匯資本金結(jié)匯,（二）境外直接投資（判斷題/單選題）,1、境外直接投資是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門(mén)核準(zhǔn)，通過(guò)設(shè)立（獨(dú)資、合資、合作）、并購(gòu)、參股等方式在境外設(shè)立或取得既

26、有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益的行為。2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國(guó)內(nèi)外匯貸款、人民幣購(gòu)匯或?qū)嵨?、無(wú)形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的其他外匯資產(chǎn)來(lái)源等進(jìn)行境外直接投資。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資所得利潤(rùn)也可留存境外用于其境外直接投資。自有外匯資金包括：經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶、外商投資企業(yè)資本金賬戶等賬戶內(nèi)的外匯資金。3、境外放款是指境內(nèi)企業(yè)（金融機(jī)構(gòu)除外）在核準(zhǔn)額度內(nèi)，以合同約定的金額、利率和期限，為其在境外合法設(shè)立的全

27、資附屬企業(yè)或參股企業(yè)提供直接放款的資金融通方式。 境外放款也可通過(guò)外匯指定銀行以及經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立并具有外匯業(yè)務(wù)資格的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司以委托貸款方式進(jìn)行。,（三）外債管理,1、外債是指在中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)境外的國(guó)際金融組織，外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)用外國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的債務(wù)。（判斷題/單選題)2、國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）負(fù)責(zé)外債的登記、賬戶、使用

28、、償還以及結(jié)售匯等管理、監(jiān)督和檢查，并對(duì)外債進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)。,（三）外債管理,3、外債登記是指?jìng)鶆?wù)人按規(guī)定借用外債后，應(yīng)按照規(guī)定方式向所在地外匯局登記或報(bào)送外債的簽約、提款、償還和結(jié)售匯等信息。（判斷題）根據(jù)債務(wù)人類型實(shí)行不同的外債登記方式。外債借款合同發(fā)生變更時(shí)，債務(wù)人應(yīng)按照規(guī)定到外匯局辦理外債簽約變更登記。外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款時(shí)，債務(wù)人應(yīng)按照規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。債務(wù)人為境內(nèi)銀行，應(yīng)通過(guò)外匯局相關(guān)系統(tǒng)

29、逐筆報(bào)送其借用外債信息。債務(wù)人為財(cái)政部門(mén)、銀行以外的其他境內(nèi)債務(wù)人（以下簡(jiǎn)稱非銀行債務(wù)人），應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到所在地外匯局辦理外債簽約逐筆登記或備案手續(xù)。,（三）外債管理,4、根據(jù)非銀行債務(wù)人申請(qǐng)，銀行在履行必要的審核程序后，可直接為其開(kāi)立、關(guān)閉外債賬戶以及辦理外債提款、結(jié)售匯和償還等手續(xù)。6、外商投資企業(yè)借用的外債資金可以結(jié)匯使用。除另有規(guī)定外，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和中資企業(yè)借用的外債資金不得結(jié)匯使用。（判斷題/單選題）7、債務(wù)人購(gòu)匯償

30、還外債，應(yīng)遵循實(shí)需原則。銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定審核證明文件后，為債務(wù)人辦理購(gòu)付匯手續(xù)。（判斷題/單選題）8、符合規(guī)定的債務(wù)人向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借款時(shí)，可以接受境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供的擔(dān)保。境內(nèi)債權(quán)人應(yīng)按相關(guān)規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)。發(fā)生境外擔(dān)保履約的，債務(wù)人應(yīng)到所在地外匯局辦理外債登記。,(四）金融市場(chǎng)及其他,?合格境外投資者（QFII）?B股投資、外商境內(nèi)發(fā)行B股?外資股東減持境內(nèi)上市公司股份詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第8頁(yè)內(nèi)容,

31、35,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,個(gè)人外匯管理,●按照交易主體區(qū)分：境內(nèi)與境外個(gè)人外匯業(yè)務(wù)●按照交易性質(zhì)區(qū)分：經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目個(gè)人外匯業(yè)務(wù)。 ○經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的個(gè)人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理，資本項(xiàng)目項(xiàng)下的個(gè)人外匯業(yè)務(wù)實(shí)行一定的管制、按照可兌換進(jìn)程管理。,個(gè)人外匯管理,?

32、個(gè)人外匯賬戶?存取現(xiàn)鈔?攜帶外幣出入境?跨境匯款?境內(nèi)劃轉(zhuǎn)?結(jié)售匯詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第9-10頁(yè)和第31-38頁(yè)內(nèi)容,個(gè)人外匯管理--個(gè)人外匯賬戶,◆個(gè)人外匯賬戶?個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，用于個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性的外匯收付?個(gè)人外匯結(jié)算賬戶，用于個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性的外匯收付?資本項(xiàng)目賬戶，用于涉及個(gè)人資本項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收付,存入外幣現(xiàn)鈔 提取外幣現(xiàn)鈔,外匯

33、儲(chǔ)蓄賬戶,,當(dāng)日累計(jì)≤ 5000，身份證件可直接辦理,當(dāng)日累計(jì)>5000，身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù),,當(dāng)日累計(jì)≤ 1萬(wàn)，賬戶（或購(gòu)匯）提鈔，匯入外匯或外幣票據(jù)提鈔--可直接辦理,當(dāng)日累計(jì)>1萬(wàn)，身份證件、提鈔用途證明、向外匯局事前報(bào)備，外匯局核發(fā)的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》,注：僅限于境內(nèi)、境外個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶現(xiàn)鈔存取，結(jié)算賬戶、

34、資本項(xiàng)目賬戶不得提取現(xiàn)鈔。,個(gè)人外匯管理--存取外幣現(xiàn)鈔(判斷題/單選題）,,個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境實(shí)行限額申報(bào)制管理 攜入等值5000美元以下（含）的，無(wú)須申報(bào) 攜入超過(guò)等值5000美元的，向海關(guān)辦理申報(bào)手續(xù)個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境實(shí)行指導(dǎo)性限額管理（判斷題/單選題） 攜出等值5000美元以下（含）的，可直接攜出 攜出等值5000－10000美元（含）的，向銀行申領(lǐng)《攜帶證》

35、超過(guò)等值10000美元的，原則上不允許攜帶出境，符合規(guī)定的特殊情況，可向外匯局申領(lǐng)《攜帶證》,,個(gè)人外匯管理--攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境,個(gè)人外匯管理--境內(nèi)劃轉(zhuǎn)（判斷題/單選題/多選題）,經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)匯,資本項(xiàng)目結(jié)匯,,經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯,個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者 （通過(guò)本人的外匯結(jié)算賬戶，按機(jī)構(gòu)管理）,非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯（年度總額控制，詳見(jiàn)下頁(yè)）,,按規(guī)定經(jīng)外匯局核準(zhǔn),,,個(gè)體工商戶 （憑出口代理合同或協(xié)議、代理企業(yè)報(bào)關(guān)單

36、結(jié)匯）,【境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人結(jié)匯均實(shí)行年度總額等值5萬(wàn)美元管理?！颗袛囝}/單選題,個(gè)人外匯管理--個(gè)人結(jié)匯管理,年度總額內(nèi)：身份證件；現(xiàn)鈔結(jié)匯>5000,現(xiàn)鈔來(lái)源證明,單方面轉(zhuǎn)移項(xiàng)下：捐贈(zèng)、贍家款、遺產(chǎn)繼承,超過(guò)年度總額：身份證件 ＋證明材料如現(xiàn)鈔， ＋現(xiàn)鈔來(lái)源證明,,境內(nèi)個(gè)人,,服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下：保險(xiǎn)、專利、咨詢,收益項(xiàng)下：職工報(bào)酬 境外投資收益,,境外個(gè)人*,房租類支出：身份證件、租賃合同、發(fā)

37、票或支付通知,生活消費(fèi)類支出：身份證件、合同或發(fā)票,就醫(yī)、學(xué)習(xí)等：身份證件、境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校） 收費(fèi)證明,其他：身份證件、證明材料,*境外個(gè)人單筆5萬(wàn)美元以上的結(jié)匯取得人民幣須直接劃轉(zhuǎn)到交易對(duì)方賬戶,,非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯,,個(gè)人外匯管理--個(gè)人結(jié)匯管理（判斷題/單選題）,單方轉(zhuǎn)移項(xiàng)下超年度總額結(jié)匯個(gè)人接受境外捐增：經(jīng)公證的捐贈(zèng)協(xié)議或合同贍家款：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境

38、外給付人相關(guān)收入證明；遺產(chǎn)繼承：遺產(chǎn)繼承法律文書(shū)或公證書(shū)；,個(gè)人外匯管理--個(gè)人結(jié)匯管理 ----境內(nèi)個(gè)人超年度總額結(jié)匯證明材料,服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下超年度總額結(jié)匯保險(xiǎn)外匯收入：保險(xiǎn)合同及保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的付款證明專有權(quán)利使用和特許收入：付款證明、協(xié)議或合同;法律、會(huì)計(jì)、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入：付款證明、協(xié)議或合同；收益項(xiàng)下超年度總額結(jié)匯職工報(bào)酬：雇傭合同及收入證明；境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤(rùn)分配決議或紅利

39、支付書(shū)或其他收益證明。,個(gè)人外匯管理--個(gè)人結(jié)匯管理 ----境內(nèi)個(gè)人超年度總額結(jié)匯證明材料,非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,,,年度累計(jì)≤ 5萬(wàn)，身份證件,境內(nèi)個(gè)人,,>5萬(wàn)，身份證件、證明材料,境外個(gè)人*,,合法人民幣收入購(gòu)匯：無(wú)限額身份證件、證明材料（含稅務(wù)憑證）,,直接匯出持匯票等攜出提鈔（1萬(wàn)之下，直接辦理）,原兌換未用完人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔,,銀行、外幣兌換機(jī)構(gòu)500 離境前境內(nèi)關(guān)外1000： 身份

40、證件,超過(guò)：身份證件、原兌換水單 （24個(gè)月內(nèi)）,存入本人儲(chǔ)蓄賬戶直接匯出持匯票等攜出提鈔（1萬(wàn)之下，直接辦理）,*資金屬性：目前只能選擇“境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目收入購(gòu)匯”和“境外個(gè)人原幣兌回”,非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯資金來(lái)源限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或直系親屬賬戶和卡內(nèi)資金。,個(gè)人外匯管理--個(gè)人購(gòu)匯管理,（判斷題/單選題）,個(gè)人外匯管理--個(gè)人購(gòu)匯管理 ----境內(nèi)個(gè)

41、人超年度總額購(gòu)匯證明材料,個(gè)人外匯管理--個(gè)人分拆結(jié)售匯,◆分拆結(jié)售匯特征及控制要求（多選題）?5個(gè)以上不同個(gè)人參與購(gòu)匯或結(jié)匯，資金來(lái)源或去向?yàn)橥粋€(gè)人或機(jī)構(gòu)?同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬年度額度內(nèi)購(gòu)匯或結(jié)匯，資金來(lái)源于該個(gè)人或集中劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人?5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第38頁(yè)內(nèi)容,第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,○國(guó)家外匯管理局分局有權(quán)批準(zhǔn)銀行分支行和地方性非

42、銀行金融機(jī)構(gòu)籌備、開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)；有權(quán)批準(zhǔn)非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的辦事處代理其總公司辦理外匯業(yè)務(wù)。○國(guó)家外匯管理局分局報(bào)經(jīng)總局同意有權(quán)要求轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)?！鹬袊?guó)人民銀行及其分支行和國(guó)家外匯管理局及其分支局是外匯指定銀行結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，其中結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出由人民銀行會(huì)同外匯局審批?！鹜鈪R局有權(quán)否決金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請(qǐng),暫?；蛉∠`規(guī)外匯指定銀行的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。（判斷題/單選題）

43、 詳見(jiàn)培訓(xùn)教材外匯合規(guī)管理第10-13頁(yè)內(nèi)容,第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100 萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：（判斷題/多選題）（1）辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的；（2）違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的；（3）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的；（

44、4）違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的；（5）違反外匯市場(chǎng)交易管理的。,第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：（判斷題/多選題）（1）未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的；（2）未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的；（3）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；（4）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；（5）違反外匯登記管理規(guī)定的；（

45、6）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。,第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（判斷題/單選題）,53,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第

46、五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理,1、國(guó)際收支申報(bào)統(tǒng)計(jì)是系統(tǒng)記載經(jīng)濟(jì)主體與世界其他地方在一定時(shí)期內(nèi)交易的申報(bào)、統(tǒng)計(jì)制度。2、非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人（申報(bào)主體）通過(guò)境內(nèi)銀行發(fā)生涉外收入或涉外付款的，應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。（判斷題）發(fā)生涉外收入的申報(bào)主體，應(yīng)在解付銀行解付之日（T）或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日（T）后五個(gè)工作日

47、（T+5）內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。發(fā)生涉外付款的申報(bào)主體，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》或《對(duì)外付款／承兌通知書(shū)》的同時(shí)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。,第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理,3、機(jī)構(gòu)申報(bào)主體在辦理涉外收付款國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)前，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定申領(lǐng)組織機(jī)構(gòu)代碼或特殊機(jī)構(gòu)代碼。4、對(duì)等值金額在5000美元以下（含）的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)實(shí)行限額申報(bào)，即收款人可免填《涉外收入申報(bào)單》，但涉及貿(mào)易出口收匯、非居民項(xiàng)下的對(duì)私涉外收入款項(xiàng)不實(shí)行限額申報(bào)

48、。（判斷題/單選題）5、境內(nèi)銀行應(yīng)確保基礎(chǔ)信息報(bào)送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，督促和指導(dǎo)申報(bào)主體辦理申報(bào)，并履行審核及發(fā)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息等職責(zé)。（判斷題/多選題）,第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理,6、對(duì)于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后五個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地通過(guò)國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）向外匯局報(bào)送貿(mào)易收支信息。（判斷題/單選題）7、國(guó)際收支材料留存兩年，單位情況表永久留存，其余結(jié)售匯單

49、據(jù)材料、收付匯材料、留存材料五年。外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于5 年。 （判斷題/單選題/多選題）,57,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹,1、金宏系統(tǒng)

50、2、國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)3、貨物貿(mào)易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)4、資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)5、個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng),59,第一節(jié) 經(jīng)常項(xiàng)目第二節(jié) 資本項(xiàng)目第三節(jié) 個(gè)人外匯管理第四節(jié) 金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管第五節(jié) 國(guó)際收支申報(bào)及資料留存管理第六節(jié) 外匯管理系統(tǒng)介紹第七節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)反洗錢,主要內(nèi)容,涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題/單選題）,,涉敏業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，交易的直接或間接關(guān)聯(lián)方涉及全球特別控制名單或敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù)。,全

51、球特別控制名單,聯(lián)合國(guó)、中國(guó)政府、美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）及各境外機(jī)構(gòu)駐在國(guó)（地區(qū)）政府發(fā)布的需要采取特別控制措施的名單及我行自行認(rèn)定的、具有較高洗錢或恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的自定義特別控制名單。,涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題/單選題）,敏感國(guó)家和地區(qū),我行參考聯(lián)合國(guó)、金融行動(dòng)特別工作組（Financial Action Task Force，F(xiàn)ATF）等有關(guān)國(guó)際組織及國(guó)家發(fā)布的有關(guān)決議和建議等所確定的國(guó)家和地區(qū)。,涉敏業(yè)務(wù)盡職

52、調(diào)查,我行根據(jù)業(yè)務(wù)需要或者應(yīng)代理行的請(qǐng)求，依法了解我方客戶及其交易對(duì)手、交易相關(guān)信息的真實(shí)性、一致性和完整性，并對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。,涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題/單選題/多選題）,,包括但不限于交易對(duì)手的名稱、國(guó)別、地址信息，交易合同、商業(yè)發(fā)票、報(bào)關(guān)單、貨物（服務(wù)）描述、對(duì)方銀行及中間行信息，保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸公司、運(yùn)輸工具及港口等信息。,包括但不限于收付款人的姓名、國(guó)籍、證件類型和號(hào)碼、出生地、居住地、出生日期、款項(xiàng)用途、對(duì)方銀行及中

53、間行、其他能證明資金真實(shí)用途的材料等信息。,對(duì)公業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容,個(gè)人業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容,涉敏業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)概念（判斷題/單選題/多選題）,,在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步了解本筆交易的實(shí)際目的、貨物制造商（服務(wù)提供商）、貨物用途、貨物原產(chǎn)地、歷史交易情況、交易雙方的委托代理人、實(shí)際控制人、實(shí)際受益人和最終用戶等信息。,涉敏業(yè)務(wù)增強(qiáng)型盡職調(diào)查,涉敏業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類及制裁名單（多選題）,涉敏業(yè)務(wù)按照風(fēng)險(xiǎn)程度由高到低分為三類： 1. 涉及

54、聯(lián)合國(guó)或中國(guó)政府制裁名單的業(yè)務(wù); 2. 涉及OFAC制裁名單的業(yè)務(wù); 3. 涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù).涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù)按照風(fēng)險(xiǎn)程度由高到低為： 一類敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù)二類敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù)三類敏感國(guó)家和地區(qū)的業(yè)務(wù),,*敏感國(guó)家和地區(qū)分類*（判斷題/多選題）,,涉敏業(yè)務(wù)辦理原則（多選題）,,依法合規(guī)原則,風(fēng)險(xiǎn)為本,及時(shí)報(bào)告,從嚴(yán)掌握,全行參與,保守秘密,涉敏業(yè)務(wù)限制措施（判斷題/多選題）,,交易限制原則,

55、嚴(yán)禁與本辦法確定的制裁名單內(nèi)及一類敏感國(guó)家和地區(qū)的實(shí)體和個(gè)人新建客戶和業(yè)務(wù)關(guān)系。當(dāng)存量客戶被列入本辦法所確定的制裁名單，或者客戶所在國(guó)被納入本辦法確定的敏感國(guó)家和地區(qū)時(shí)，業(yè)務(wù)主管部門(mén)須及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、業(yè)務(wù)指導(dǎo)等有關(guān)應(yīng)對(duì)措施。,交易限制措施,包括但不限于停止金融賬戶的開(kāi)立、變更和使用，撤銷金融賬戶，暫停金融交易，拒絕轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)。,涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題）,,涉及OFAC制裁名單業(yè)務(wù)處理,如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及OFA

56、C制裁名單，分行應(yīng)按以下要求處理：1、立即停止辦理或不予受理，并退回相關(guān)業(yè)務(wù)資料；2、已收單或收匯的，應(yīng)經(jīng)所屬二級(jí)分行行長(zhǎng)或主管行長(zhǎng)審核同意，并報(bào)省行審批同意后，按原路退回單據(jù)或辦理退匯；3、應(yīng)在符合監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)及我行保密要求的前提下，做好客戶解釋工作；4、總行另有規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。,涉及敏感國(guó)家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理,禁止辦理占用敏感國(guó)家和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)敞口的融資業(yè)務(wù)，確需辦理的應(yīng)報(bào)省行，經(jīng)省行報(bào)總行審查審（報(bào)）批后辦理。,涉敏

57、業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題/單選題/多選題）,,涉及敏感國(guó)家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理,如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及一類敏感國(guó)家和地區(qū)，分行應(yīng)按以下要求處理：1、立即停止辦理或不予受理，并退回相關(guān)業(yè)務(wù)資料；2、已收單或收匯的，應(yīng)經(jīng)所屬二級(jí)分行行長(zhǎng)或主管行長(zhǎng)，報(bào)省行審批同意后，按原路退回單據(jù)或辦理退匯；3、應(yīng)在符合監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)及我行保密要求的前提下，做好客戶解釋工作；4、正常業(yè)務(wù)流程未發(fā)現(xiàn)涉敏，但事后發(fā)現(xiàn)并確認(rèn)業(yè)務(wù)涉及一類敏感國(guó)家和地區(qū)

58、的，應(yīng)積極協(xié)調(diào)客戶進(jìn)行退匯等操作，并留存調(diào)查材料以備查驗(yàn)，同時(shí)需對(duì)涉敏相關(guān)方采取相關(guān)措施，避免此類事件再次發(fā)生。,涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題/單選題/多選題）,,涉及敏感國(guó)家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理,如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及二類敏感國(guó)家和地區(qū)，發(fā)起機(jī)構(gòu)在進(jìn)行涉敏業(yè)務(wù)增強(qiáng)型盡職調(diào)查并確認(rèn)業(yè)務(wù)不涉及制裁名單或禁運(yùn)物資的情況下，按照以下要求辦理：1、不得使用美元；2、確保資金清算和單據(jù)寄送不經(jīng)過(guò)美資銀行及美國(guó)境內(nèi)銀行；3、由客戶出具《承諾

59、函》；4、報(bào)省行審批同意；5、制定其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保資金安全。,涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題/單選題/多選題）,,涉及敏感國(guó)家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理,如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及二類敏感國(guó)家和地區(qū)：1、對(duì)于美元匯入?yún)R款，分行在涉敏業(yè)務(wù)增強(qiáng)型盡職調(diào)查并確認(rèn)業(yè)務(wù)不涉及制裁名單或禁運(yùn)物資的情況下，報(bào)省行審批同意后，方可入賬。對(duì)于非美元匯入?yún)R款，分行在涉敏業(yè)務(wù)盡職調(diào)查并確認(rèn)業(yè)務(wù)不涉及制裁名單或禁運(yùn)物資的情況下，方可入賬；2、對(duì)于我行收到的

60、進(jìn)口信用證到單、進(jìn)口代收、保函（含備用信用證）索償?shù)群罄m(xù)需付匯的業(yè)務(wù)，比照發(fā)起業(yè)務(wù)規(guī)定辦理；3、對(duì)于我行收到的出口信用證及保函（含備用信用證），如僅涉及二類敏感國(guó)家和地區(qū)，可以辦理通知。對(duì)于后續(xù)交單或?qū)ν馑鲀敓o(wú)法受理的情況，應(yīng)在通知時(shí)提示交易風(fēng)險(xiǎn)。,涉敏業(yè)務(wù)分類處理要求（判斷題/單選題/多選題）,,涉及敏感國(guó)家和地區(qū)業(yè)務(wù)處理,如確認(rèn)或有合理理由懷疑業(yè)務(wù)涉及三類敏感國(guó)家和地區(qū)：1、作為業(yè)務(wù)發(fā)起方，各機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行涉敏業(yè)務(wù)盡職調(diào)查并確認(rèn)業(yè)務(wù)