財(cái)務(wù)信息化管理制度

1、財(cái)務(wù)信息化管理制度財(cái)務(wù)信息化管理制度（一）總則（一）總則1.為了推動(dòng)和規(guī)范公司財(cái)務(wù)信息化工作，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》和《會計(jì)電算化管理辦法》的規(guī)定，特制定本管理制度。2.財(cái)務(wù)處是財(cái)務(wù)信息化工作的主要承擔(dān)者，負(fù)責(zé)和承擔(dān)財(cái)務(wù)信息化的具體組織實(shí)施工作。（二）系統(tǒng)規(guī)劃（二）系統(tǒng)規(guī)劃1.財(cái)務(wù)信息化是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及公司內(nèi)部各個(gè)方面，公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)親自組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)信息化工作，主持?jǐn)M定本公司財(cái)務(wù)信息化發(fā)展規(guī)劃，協(xié)調(diào)單位內(nèi)各部門共同搞好財(cái)務(wù)信息

2、化工作。2.公司財(cái)務(wù)信息化工作應(yīng)當(dāng)講求效益原則，并逐步建立以財(cái)務(wù)信息化為核心的全公司計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)，做到公司內(nèi)部信息資源共享，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)信息化在公司經(jīng)營管理中的作用。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營規(guī)模和財(cái)務(wù)部門發(fā)展規(guī)劃等方面的要求，擬訂財(cái)務(wù)信息化建設(shè)規(guī)劃，確定不同階段財(cái)務(wù)信息建設(shè)的工作重點(diǎn)，報(bào)公司管理層決策。4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)后的財(cái)務(wù)信息化建設(shè)規(guī)劃，組織相關(guān)單位和個(gè)人對本單位財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，并擬定財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的具

3、體實(shí)施方案。5.財(cái)務(wù)信息化建設(shè)規(guī)劃每年修訂一次。（三）系統(tǒng)開發(fā)（三）系統(tǒng)開發(fā)1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)確定的當(dāng)年財(cái)務(wù)信息建設(shè)重點(diǎn)，組織進(jìn)行詳盡的需求分析，編寫用戶需求方案，提請信息中心進(jìn)行系統(tǒng)開發(fā)。2.信息中心根據(jù)需求分析報(bào)告，與財(cái)務(wù)部門（用戶）共同進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計(jì)，確保系統(tǒng)能滿足用戶的需求，并充分考慮系統(tǒng)可擴(kuò)充性和滿足審計(jì)要求等方面的要求。3.信息中心根據(jù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告，進(jìn)行系統(tǒng)開發(fā)，經(jīng)測試后將系統(tǒng)交付用戶運(yùn)行。（四）系統(tǒng)運(yùn)行（四）系統(tǒng)運(yùn)行1.1.日

4、常操作管理日常操作管理（1）操作培訓(xùn)）操作培訓(xùn)公司應(yīng)積極組織本單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)信息化知識培訓(xùn)，使其掌握會計(jì)軟件的基本操作技能，并能夠負(fù)責(zé)會計(jì)軟件的日常維護(hù)。（2）操作日志）操作日志①應(yīng)建立上機(jī)操作登記制度，由專人保存必要的上機(jī)操作記錄，記錄操作人、操作時(shí)間、操作內(nèi)容、故障情況等內(nèi)容。非操作人員未經(jīng)許可，不得上機(jī)操作。②操作人員離開機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)命令退出會計(jì)軟件。（3）操作管理）操作管理①應(yīng)建立各項(xiàng)操作管理制度，明確操作人員的職責(zé)

5、、權(quán)限與操作程序，對操作密碼要嚴(yán)格管理，指點(diǎn)專人定期更換密碼。②會計(jì)人員應(yīng)按規(guī)定錄入原始數(shù)據(jù)、記賬憑證、執(zhí)行各功能模塊、輸出種類信息、做好系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)數(shù)據(jù)的備份，嚴(yán)格禁止越權(quán)操作、非法操作會計(jì)軟件，以確保系統(tǒng)安全、有效、正常地運(yùn)行。2.2.系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)維護(hù)（1）系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)系統(tǒng)的硬件設(shè)備和軟件的維護(hù)工作，及時(shí)排除故障，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（2）系統(tǒng)維護(hù)一般由系統(tǒng)維護(hù)員或指定的專人負(fù)責(zé)，系統(tǒng)維護(hù)員可進(jìn)行維護(hù)工作但不得操作財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行會計(jì)

6、核算等業(yè)務(wù)性工作。3.3.信息安全信息安全（1）經(jīng)常對有關(guān)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故的發(fā)生。（2）禁止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除。（3）應(yīng)每天對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，以磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要保存雙備份。（4）對正在使用的會計(jì)核算軟件進(jìn)行修改、進(jìn)行升版和計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備進(jìn)行更換等工作，要有一定的審批手續(xù)，在軟件修改、升版和硬件更換過程中，要保證實(shí)際會計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，并由有關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)督。（5）系統(tǒng)應(yīng)安裝必要的防病毒軟件

7、。4.4.電子檔案電子檔案（1）電子信息檔案，包括存儲在計(jì)算機(jī)硬盤中的會計(jì)數(shù)據(jù)及其他磁性介質(zhì)或光盤存儲的會計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面等形式的會計(jì)數(shù)據(jù)，會計(jì)數(shù)據(jù)是指記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等數(shù)據(jù)。（2）應(yīng)由專人負(fù)責(zé)電子信息檔案的管理。（3）對電算化會計(jì)檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，重要會計(jì)檔案應(yīng)準(zhǔn)備雙份，存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。（4）采用磁性介質(zhì)保存會計(jì)檔案，要定期進(jìn)行檢查，定期進(jìn)行復(fù)制，防止由于