各項稅費預算明細表 (1)

1、各項稅費預算明細表（單位：元）稅種1月2月3月4月5月6月7月8月9月1010月1111月1212月計稅依據(jù)稅率或面積應納稅額繳納時間計入的會計科目備注銷項稅額4月按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎的銷項稅額17%=銷售收入0.17按月繳納應交稅費應交增值稅銷項稅額進項稅額當期允許抵扣的進項稅額17%當月購進材料或發(fā)生費用不含增值稅價格0.17按月繳納應交稅費應交增值稅進項稅額銷售收入利潤總額增值稅0.000.000.00##

2、##0.000.000.000.000.000.000.000.00按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎的銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅。17%銷項稅額進項稅額按月繳納應交稅費未交增值稅（進項稅額如有留抵，轉(zhuǎn)入下月繼續(xù)抵扣)印花稅0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0按當月銷售收入的80%為計稅基礎0.0003核定銷售收入0.80.0003按月繳納管理費用印花稅不

3、計提，直接入費用，銷售收入=主營業(yè)務收入其他業(yè)務收入城市維護建設稅0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征0.05（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.05按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交城市維護建設稅教育費附加0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按實際繳納的營業(yè)稅、增

4、值稅及消費稅計征0.03（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.03按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交教育費附加地方教育費附加0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征0.02（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.02按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交地方教育費附加企業(yè)所得稅0.000.000.000.000.000.0

5、00.000.000.000.000.000.00按每季度利潤總額為計稅依據(jù)0.25每季度利潤總額0.25按季度繳納所得稅費用先每月計提入應交稅金應交企業(yè)所得稅房產(chǎn)稅按房產(chǎn)及土地價值為計稅依據(jù)0.012（房產(chǎn)價值建筑面積2單位土地成本）70%1.2%按季度繳納計入管理費用房產(chǎn)稅，容積率小于0.5按（房產(chǎn)價值建筑面積2單位土地成本）70%1.2%計算:容積率大于0.5（房產(chǎn)價值土地原值）70%1.2%計算。防洪保安資金按上年度全年銷售收入

6、為計稅依據(jù)0.001上年全年銷售收入總額0.001每年68月份繳納，按年繳納。根據(jù)蘇政發(fā)[1999]46號文件規(guī)定，應計入營業(yè)外支出科目，我公司按總部要求計入管理費用堤圍費土地使用稅按應稅土地面積單位核定的稅額征收土地面積㎡應稅土地面積4元平米按季度繳納管理費用土地使用稅先每月計提入應交稅金應交土地使用稅，我公司土地使用稅按土地性質(zhì)等級為4元平米個人所得稅當月員工工資薪金所得為計稅依據(jù)個稅各級標準為準應納稅所得額稅率速算扣除數(shù)按月繳納應

7、交稅費應交個人所得稅各項稅費預算明細表（單位：元）稅種1月2月3月4月5月6月7月8月9月1010月1111月1212月計稅依據(jù)稅率或面積應納稅額繳納時間計入的會計科目備注銷項稅額4月按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎的銷項稅額17%=銷售收入0.17按月繳納應交稅費應交增值稅銷項稅額進項稅額當期允許抵扣的進項稅額17%當月購進材料或發(fā)生費用不含增值稅價格0.17按月繳納應交稅費應交增值稅進項稅額銷售收入利潤總額增值稅0.00

8、0.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎的銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅。17%銷項稅額進項稅額按月繳納應交稅費未交增值稅（進項稅額如有留抵，轉(zhuǎn)入下月繼續(xù)抵扣)印花稅0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0按當月銷售收入的80%為計稅基礎0.0003核定銷售收入0.80.0003按月

9、繳納管理費用印花稅不計提，直接入費用，銷售收入=主營業(yè)務收入其他業(yè)務收入城市維護建設稅0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征0.05（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.05按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交城市維護建設稅教育費附加0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按

10、實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征0.03（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.03按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交教育費附加地方教育費附加0.000.000.00####0.000.000.000.000.000.000.000.00按實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅計征0.02（當月實際繳納的營業(yè)稅、增值稅及消費稅）0.02按月繳納營業(yè)稅金及附加先計提入應交稅金應交地方教育費附加企業(yè)所得稅0.000.000.000

11、.000.000.000.000.000.000.000.000.00按每季度利潤總額為計稅依據(jù)0.25每季度利潤總額0.25按季度繳納所得稅費用先每月計提入應交稅金應交企業(yè)所得稅房產(chǎn)稅按房產(chǎn)及土地價值為計稅依據(jù)0.012（房產(chǎn)價值建筑面積2單位土地成本）70%1.2%按季度繳納計入管理費用房產(chǎn)稅，容積率小于0.5按（房產(chǎn)價值建筑面積2單位土地成本）70%1.2%計算:容積率大于0.5（房產(chǎn)價值土地原值）70%1.2%計算。防洪保安資金

12、按上年度全年銷售收入為計稅依據(jù)0.001上年全年銷售收入總額0.001每年68月份繳納，按年繳納。根據(jù)蘇政發(fā)[1999]46號文件規(guī)定，應計入營業(yè)外支出科目，我公司按總部要求計入管理費用堤圍費土地使用稅按應稅土地面積單位核定的稅額征收土地面積㎡應稅土地面積4元平米按季度繳納管理費用土地使用稅先每月計提入應交稅金應交土地使用稅，我公司土地使用稅按土地性質(zhì)等級為4元平米個人所得稅當月員工工資薪金所得為計稅依據(jù)個稅各級標準為準應納稅所得額稅率