內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1、—1—風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)部控制實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定，組織開(kāi)展了對(duì)單位各部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：一、工作組織一、工作組織（一）組織保障（一）組織保障本單位成立以內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組為決策機(jī)構(gòu)，計(jì)劃財(cái)務(wù)處為牽頭部門，業(yè)務(wù)部門為主體責(zé)任部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)構(gòu)。具體而言：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估決策機(jī)構(gòu)人員構(gòu)成：牽頭部門主要參與人員：主體責(zé)任部門參與人員：（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍

2、本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：機(jī)關(guān)層面風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。其中經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)涵蓋預(yù)決算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)、建設(shè)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和合同業(yè)務(wù)?！?—響程度兩個(gè)維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并根據(jù)初步分析形成的定量結(jié)論為基礎(chǔ)對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)因素從定性角度確定“重大風(fēng)險(xiǎn)”、“重要風(fēng)險(xiǎn)”、“一般風(fēng)險(xiǎn)”。二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分析：計(jì)劃財(cái)務(wù)處匯總各處室風(fēng)險(xiǎn)分析初步結(jié)論，形成單位整體層面一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)論并進(jìn)行復(fù)核整理后，提交單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組集體討論

3、分析。內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組最終認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)即為單位風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)結(jié)論。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告計(jì)劃財(cái)務(wù)處總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析工作過(guò)程與結(jié)論，編制本報(bào)告，并提交至內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審批。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告分發(fā)至所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)主體責(zé)任部門作為本處室指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要依據(jù)。二、主要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)二、主要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)（一）單位層面（一）單位層面1經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督未實(shí)現(xiàn)有效分離、權(quán)責(zé)不明或不對(duì)定、不相容職責(zé)未分離，導(dǎo)致內(nèi)部控制主體責(zé)任不明確。2.經(jīng)濟(jì)活動(dòng)權(quán)力運(yùn)行