金華市市本級預算績效目標管理暫行辦法

1、1金華市市本級預算績效目標管理暫行辦法(修改稿)第一章總則第一條第一條為規(guī)范市本級預算績效目標管理，增強預算編制的科學性、合理性、規(guī)范性，強化支出責任，促進項目按預定目標有效實施，切實提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《浙江省財政廳關于印發(fā)浙江省省級預算績效目標管理暫行辦法的通知》（浙財監(jiān)督〔2013〕16號）、《浙江省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（浙政發(fā)〔2012〕44號）、《金華市人民政府關于推進預算績

2、效管理的實施意見》（金政發(fā)〔2012〕【2012】107號）等有關規(guī)定，制定本辦法。第二條第二條預算績效目標是指以客觀的、可測量的績效指標來表示的預期績效水平，即用量化的標準、數(shù)值或比率來表示的使用財政資金在一定期限內達到的產(chǎn)出和效果?？冃繕耸墙ㄔO項目庫、編制部門預算、實施績效監(jiān)控、開展績效評價等的重要基礎和依據(jù)。本辦法所稱績效目標：各預算部門（單位）使用財政資金支出的項目績效目標，即：專項公用類和發(fā)展建設類支出的項目績效目標。第三條

3、第三條預算績效目標管理是指預算部門（單位）在編制年度預算或年中調整預算支出項目時，對使用財政資金的項目設定計劃期內預期應達到的業(yè)績目標、預期產(chǎn)出的效益和效果，并據(jù)此進行績效目標的設定、審核、批復等為主要內容所開展的預算管理活動。3（四）其他職責。第三章預算績效目標編制第九條第九條預算績效目標的編制要求：（一）客觀且可測量?？陀^且可測量是預算績效目標的根本屬性，預算績效目標不能模棱兩可，必須客觀確鑿?？冃е笜吮仨毧蓽y量，可以明確判定達標與

4、否，不能是估計或主觀臆斷。（二）細化量化。細化量化是預算績效目標客觀且可測的具體體現(xiàn)，預算績效目標的編制要從數(shù)量目標、質量目標、進度目標、社會效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、可持續(xù)發(fā)展影響、服務對象或受益者滿意度等方面對項目或單位整體的產(chǎn)出和效果分別進行細化分解，將復合、籠統(tǒng)的總目標分解為若干個細化、具體的子目標，并盡可能用定量形式表述。不能以量化形式表述的，應當采用分級分檔的形式定性表述。（三）合理可行。設定預算績效目標要經(jīng)過調查研究和科學

5、論證，目標既要符合客觀實際，也要充分考慮財力可能等現(xiàn)實支撐條件，確保目標合理可行。（四）相應匹配。預算績效目標要符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、單位職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，要與年度的工作任務、計劃數(shù)及發(fā)展目標相對應，與預算確定的投資額或資金量相匹配。第十條第十條編制預算績效目標申報文本。預算部門（單位）編制年度部門預算或年中調整預算支出項目時，同時編制《金華市市本級預算績效目標申報表》（詳見附1）及預算項目可行性研究報告等績效目標申報材料，一般