貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定

1、貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定為規(guī)范貨幣市場(chǎng)基金的運(yùn)作，保護(hù)基金投資人的合法權(quán)益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行制訂了《貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行二○○四年八月十六日貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定第一條為了促進(jìn)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）的發(fā)展，規(guī)范貨幣市場(chǎng)基金的募集、運(yùn)作及相關(guān)活動(dòng)，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法

2、》、《基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定所稱貨幣市場(chǎng)基金是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金。在基金名稱中使用“貨幣”、“現(xiàn)金”、“流動(dòng)”、“現(xiàn)款”、“短期債券”等類似字樣的基金，應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)定的有關(guān)要求。第三條貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資于以下金融工具：（一）現(xiàn)金；（二）一年以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、大額存單；（三）剩余期限在三百九十七天以內(nèi)（含三百九十七天）的債券；（四）期限在一年以內(nèi)（含一年）的債券

3、回購(gòu)；（五）期限在一年以內(nèi)（含一年）的中央銀行票據(jù)；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市場(chǎng)工具。第四條貨幣市場(chǎng)基金不得投資于以下金融工具：（一）股票；（二）可轉(zhuǎn)換債券；第十一條基金管理公司應(yīng)當(dāng)在貨幣市場(chǎng)基金的招募說(shuō)明書(shū)及宣傳推介材料中列明，投資者購(gòu)買(mǎi)貨幣市場(chǎng)基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或存款類金融機(jī)構(gòu)，基金管理公司不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。第十二條貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)采取穩(wěn)健、適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)核算和估

4、值方法，確?；鹳Y產(chǎn)凈值能夠公允地反映基金的價(jià)值，所采用的會(huì)計(jì)核算辦法應(yīng)當(dāng)在基金合同中訂明，并應(yīng)當(dāng)在招募說(shuō)明書(shū)中披露采用該方法可能對(duì)基金凈值波動(dòng)帶來(lái)的影響。前款規(guī)定的基金估值方法在特殊情形下不能公允反映基金價(jià)值的，貨幣市場(chǎng)基金可以采用其他估值方法。該特殊情形及該估值方法應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定。貨幣市場(chǎng)基金發(fā)生前款所述情形的，應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告部分予以披露。第十三條貨幣市場(chǎng)基金的募集、申購(gòu)、贖回、投資、信息披露、宣傳