金融隱私權保護中的權益沖突及其協(xié)調.pdf

1、現(xiàn)代經濟活動中，金融機構通過各種金融服務，收集到了大量的客戶信息。這些信息已經成為了金融機構重要的商業(yè)資源。隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，金融機構客戶信息所涉及的相關法律問題日益增多，對我國法律的理論和實踐提出了新的要求。本文參考了國內外保護金融隱私制度，針對我國的具體國情，對金融隱私權保護中的沖突提出了對策構想。本文的主體分為四部分： 第一章是金融隱私權概述。第一節(jié)主要論述了金融隱私權的產生及理論基礎。第二節(jié)闡述了金融信息法律保護的必

2、要性。首先，基于金融信息財富性質的需要。在金融業(yè)務過程中，客戶的金融信息具有明顯的財富性質，因此法律必須給予客戶金融信息保護；其次，客戶在交易過程中的弱勢地位也是保護客戶信息的重要原因。 第二章是分析了在保護金融隱私權過程中的權益沖突。本部分主要從征信、反洗錢、稅務調查、金融信息共享等四方面進行分析。信用資料的征集和傳播不可避免地會觸及金融隱私權；許多洗錢犯罪都利用了金融隱私權保護，反洗錢活動與金融隱私權保護會發(fā)生權益沖突；應納

3、稅人將其收入、財產隱藏于銀行，規(guī)避稅務調查，稅務機關就可能無法及時有效地掌握征稅對象的實際收入及財產信息，從而使其逃避納稅義務。嚴格的金融隱私權保護在無形中成為阻礙外部監(jiān)管的一道屏障，各種風險因素長期蟄伏下來，形成危機和隱患。 第三章是解決金融隱私權保護中權益沖突的基本原則。法律的作用在于協(xié)調利益的沖突。當客戶金融信息利益與其他利益發(fā)生沖突時，好的法律制度應當能夠協(xié)調和平衡其中的沖突。本節(jié)分別論述了客戶金融信息保護的原則：社會利

4、益優(yōu)先原則、個體利益相互協(xié)調原則。即，客戶的金融信息利益應讓位于社會公共利益，例如在反洗錢、稅收調查、金融監(jiān)管、征信等領域，客戶金融信息利益在一定情況下應受到一定限制；當客戶利益與銀行利益、此客戶與彼客戶利益發(fā)生沖突時，法律應綜合考慮來協(xié)調其中的利益沖突。 第四章是我國金融隱私權保護的制度構想。這是全文的重點和核心。在分析了我國金融隱私權立法的現(xiàn)狀后，提出了解決權益沖突的五點構想，主要有完善相關立法規(guī)定、大額與可疑交易報告、征信